关于2019年县级预算调整方案（草案）的报告
关于2019年县级预算调整方案（草案）的报告
——2019年11月27日在县十七届人大常委会第二十五次会议上
县财政局局长 谢建国
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现提出2019年县级预算调整方案（草案）及全县地方政府债券资金安排，请予审查。
一、2019年县级预算调整方案（草案）
根据《中华人民共和国预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等规定，我们依照财政厅下达的债务限额和预算总收支变动情况，编制了预算调整方案（草案），具体如下：
一般公共预算：2019年县级收入总计数调整为37.71亿元，比年初预算调增6.07亿元，其中：（1）上级补助收入调整为19.21亿元，调增2.94亿元；（2）转贷地方政府债券收入调整为1.87亿元，调增1.87亿元；（3）调入资金调整为1.85亿元（从政府性基金预算调入1亿元、国有资本经营预算调入0.85亿元），调增1.26亿元。县级支出总计数调整为37.71亿元，比年初预算调增6.07亿元，其中，县本级支出调整为36.97亿元，调增5.81亿元；上解支出调整为0.65亿元，调增0.38亿元。上级补助收入调增2.94亿元，主要用于教育支出0.9亿元（其中消除义务教育大班额奖补资金1763万元、城乡义务教育补助中央资金2363万元、农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划补助资金880万元、城乡义务教育经费保障机制补助资金401万元、农村义务教育学生营养改善计划中央和省级资金406万元、乡村规模学校和乡镇寄宿制学校建设资金420万元、学生资助600万元、普通高中资助中央和省级补助资金570万）、社会保障与就业支出0.75亿元（其中基本养老金4560万元、就业补助资金500万元、困难群众救助补助资金1538万元）、城乡居民基本医疗保险和卫生健康支出0.65亿元（其中城乡居民医保中央和省级财政第二批补助资金4857万元、基本药物制度财政补助资金339万、公立医院综合改革项目资金260万元）、农林水支出0.55亿元（其中农田建设补助资金1012万元、禁渔退捕补偿资金1456万元、中央和省级财政专项扶贫资金2821万元）、公共安全支出165万元，文化旅游体育与传媒支出108万元，节能环保支出22万元，住房保障支出577万元，其他支出124万元。主要科目调整如下：
1.公共安全支出调整为8295万元，增加165万元；
2.教育支出调整为75796万元，增加10796万元；
3.文化旅游体育与传媒支出调整为10948万元，增加2408万元，主要是根据市小康考核要求文化支出年人均达到200元；
4.社会保障和就业支出调整为76590万元，增加11765万元；
5.卫生健康支出调整为34400万元，增加6500万元；
6.城乡社区支出调整为10082万元，增加3432万元；
7.农林水支出调整为39811万元，增加18721万元；
8.住房保障支出调整为16407万元，增加707万元；
9.其他支出调整为10989万元，增加3489万元，主要是产业引导资金调增3000万元。
政府性基金预算：2019年县级收入总计数调整为6.83亿元，比年初预算调增3.72亿元，其中:（1）本级基金预算收入调整为5.85亿元，调增2.75亿元（土地出让收入调增2.75亿元）；（2）专项债务收入调增0.97亿元。县级支出总计数调整为6.83亿元，比年初预算调增3.72亿元，其中，县级支出调整为5.84亿元，调增3.22亿元；调出资金调整为1亿元，调增0.5亿元。上级专项债务收入0.97亿元，调增0.97亿元，其中0.89亿元用于土地储备支出，建设永兴县鸡公岭区块项目（西水路小区二期B块）和2019年第一批次项目；800万用于污染防治项目。国有土地使用权出让收入安排的支出中，其中成本性支出全年预算总额2.5亿元，占土地出让总收入的43.39%，主要包含前期报批税费、征地拆迁补偿、青苗补偿、“七通一平”及业务费等支出。计提专项资金1360万元，占总收入的2.36%，本年度按政策计提的专项资金专款专用。另外，安排调出到一般公共预算1亿元，安排征地调价补差款2000万元，安排支付企业自行垫付的土地报批税费350万元,其余按照文件规定用于偿还地方政府债务及地方政府隐性债务等支出（含政府债务本息合计1.23亿元）。
国有资本经营预算：2019年县级收入总计数调整为1.87亿元，比年初预算调增1.76亿元，主要是其他国有资本经营预算收入调增1.76亿元。县级支出总计数调整为1.87亿元，比年初预算调增1.76亿元，主要是其他国有资本经营预算支出调增1亿，用于政府消化平台隐性债务；调出到一般公共预算0.85亿元，调增0.76亿元。
社会保险预算：因数据未变动，本次不作预算调整。
二、2019年地方政府债券资金安排情况
（一）基本原则
一是提高站位，服务大局。贯彻高质量发展要求，加力提效实施积极财政政策，服务稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。二是聚焦重点，强化绩效。债券资金集中用于风险防范、脱贫攻坚、污染防治、园区基础设施建设、“两供两治”、棚户区改造、重点区域发展等中央、省、市有明确要求、关系全县经济转型升级、人民群众切身利益的方面。三是严明纪律，坚守底线。依法用于公益性资本支出，严禁用于经常性支出;全面防范政府债务、隐性债务、关注类债务等全口径债务风险，牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线。
（二）安排方案
经批准，省财政厅下达我县2019年新增债务限额2.84亿元，比2018年的2.65亿元增加0.19亿元，增长7.2%，其中：1.一般债券1.87亿元（含通组路3300万元、化解大班额1400万元、外贷200万元），占总额度的65.85%；2.专项债券0.97亿元（含土地储备8900万元、两供两治800万元），占总额度的34.15%。
本次共安排2.84亿元,其中，一般债务1.87亿元，专项债务0.97亿元。具体如下：
（1）教育事务1800万元。主要用于化解大班额等支出（定向1400万元）：永兴二中扩容工程1200万元，大布江学校教学综合楼及配套设施建设200万元，县智慧教育建设400万元。
（2）农林水支出13246.5万元。包括自然村通水泥（沥青）路建设工程3300万元（定向），森林恢复和发展项目200万元（定向，世行贷款），光伏发电扶贫734万元，易地扶贫搬迁工程9012.5万元（定向，省统贷统还）。
（3）城乡社区支出3431.5万元。包括人民西路景观带道路提质改造及游道景观575万元，滨河路、东正街提质改造工程620万元，县新材料新能源产业园企业创业就业基地服务项目601.5万元等。
（4）保障性住房支出130万元。用于县经济开发区城中村改造（凤坪区）项目。
（5）灾害防治及应急管理92万元。用于县气象局地质灾害隐患治理工程。
（6）节能环保800万元（两供两治专项债券）。用于柏林工业园污水处理厂二期建设440万元及设备360万元。
（7）土地储备8900万元（专项债券）。用于我县鸡公岭区块项目（西水路小区二期B块）和2019年第一批次项目土地储备方面的土地补偿费和安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费等支出。
2019年安排使用新增债务资金用于支持打赢脱贫攻坚战和实施乡村振兴战略13246.5万元，占46.6%；支持打好污染防治攻坚战和灾害防治892万元，占3.1%；支持教育、保障性住房等基本民生公共服务均等化1930万元，占6.8%；支持土地储备8900万元，占31.3%，支出城乡基础设施和园区基础设施3431.5万元，占12.1%。
按照预算法和上级政策规定，2019年县级预算调整方案（草案）经县人大常委会审查批准后，我们将抓紧实施，并会同各相关部门切实加强监管，确保资金使用合规、拨付及时、安全高效。
以上调整方案，请予审查并批准。
附件：1. 2019年政府新增债券安排方案（草案）
2. 2019年一般公共预算支出预算调整方案（草案）
3. 2019年一般公共预算收支预算平衡调整方案（草案）
4. 2019年政府性基金收支预算调整方案（草案）
5. 2019年国有资本经营收支预算调整方案（草案）
