关于永兴县2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告
关于永兴县2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告
关于永兴县2014年预算执行情况和2015年
预算草案的报告
——2015年2月4日在县十六届人民代表大会第四次会议上
县财政局局长 邓晓斌
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告全县2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2014年预算执行情况
2014年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的法律监督和县政协的民主监督支持下，县财政部门努力克服宏观经济下行、结构性减税等减收因素影响，坚持增收与节支齐抓、管理与改革并重、改善民生与服务发展共举，抢抓机遇，顺势而为，较好地完成了县十六届人大二次会议确定的预算收支任务。全县完成公共财政收入（原“财政总收入”）232306万元，为年度预算的98.83%，增长13.51%。全县完成本年收入358309万元，增长11.83%，其中：地方财政收入（原“一般预算收入”）完成185479万元，为年度预算的106.99%，增长18.74%（附件1）；上级补助收入、债券转贷收入、上年结余合计172830万元，增长4.4%。全县完成本年支出357629万元，增长11.47%，其中：公共财政支出（原“一般预算支出”）354219万元，为年度预算的100.08%，增长11.76%（附件2）；上缴上级支出2460万元，下降2.9%；债务还本支出950万元。全年预算收支平衡，并略有节余。
回顾一年来的预算执行和财政工作，主要有以下四个特点：
（一）以壮大财源为生财之基，着力促进经济稳定发展。准确把握经济发展形势，大力实施积极财政政策，充分发挥财政资金的杠杆和导向作用，着力支持发展经济、培植财源，夯实财政增收的物质基础。一是推动产业优化升级。县财政投入资金6000多万元，支持柏林工业园、国家循环经济示范园等工业园区基础设施建设。拨付关闭小企业补助资金1296万元，支持稀贵金属再生利用产业整合升级。拨付煤矿关闭整合补偿资金2980万元，积极落实煤矿关闭退出政策。运用好各类发展专项引导资金，加大对旅游、物流、金融等现代服务业和文化产业的支持力度，促进产业升级与发展。二是支持重点项目建设。围绕县委、县政府年初确定的重点项目，依托融资平台，加大融资力度，县财政全力做好融资服务。全年归集拨付资金245434万元，有力推进了“两区四园”、银都大道、旧城区提质改造等全县236个重点项目建设。三是扶持中小企业发展。县财政预算安排资金500万元，争取并落实中小企业科技资金479万元，支持企业进行科技创新、技术改造和安全生产，提高企业核心竞争力。县信用担保公司为53家企业提供担保融资38280万元，小额贷款公司累计发放贷款110笔21815万元，有效缓解了中小企业融资瓶颈。扎实推进“营改增”试点工作，贯彻落实取消和停征部分行政事业性收费政策，进一步减轻了企业和社会负担。
（二）以开源节流为理财之要，着力增强财政保障能力。全县财税部门努力克服实体经济不景气和结构性减税政策影响，加强收入征管，主动争取支持，努力节约支出，增强了财政保障能力，收支预算执行总体稳定。一是财政收入实现平稳增长。面对整体宏观经济下行、重点行业税源下降、实体经济困难增多的形势，财税部门通力协作、主动作为，密切关注经济运行态势和政策实施效果，加强收入组织调度，深挖财政增收潜力，加大非税收入的清理、缴库力度，努力完成收入序时任务，全力化解经济下行压力对财政增收的不利影响，财税收入达到了预期目标。二是积极向上争取资金支持。县财政部门积极研究政策，主动加强沟通汇报，大力争取中央、省、市财政支持。通过各部门的共同努力，全年共争取各类上级资金（含大财政资金）163605万元，比上年增加4891万元、增长3.1%。其中：返还性收入8982万元，一般性转移支付76594万元，专项转移支付78029万元；地方政府债券资金8300万元。三是加强财政支出管控工作。严格规范预算和支出，县直单位人均公用经费标准不变、“三公”经费在去年实际支出数的基础上下降20%。制定出台全县会议费、培训费、差旅费等管理办法，严格“三公”经费管理。继续对公务接待费等五项非生产性支出征收政府调节资金，全年共征收政府调节资金650万元，主要用于教育、社保事业和企业帮扶解困。重点把好财政投资评审和政府采购监管两道节支重要关口，全年财政投资评审和政府采购两项累计审减节约财政资金29254万元。
（三）以保障民生为用财之本，着力提升公共服务水平。坚持民生优先导向，在收入增速放缓、支出压力较大的情况下，将更多财力向民生倾斜，促进了民生持续改善和各项社会事业发展。全年教育、科技、文体传媒、社保就业等涉及民生的支出达252050万元，占公共财政支出354219万元的71.16%，增长8.4%。一是支持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制和“两免一补”政策，完善了寄宿生生活费和困难学生生活补助体系。义务教育阶段公用经费提高到小学600元/人、初中800元/人，比上年标准提高了100元/人。县财政配套安排免杂费资金240万元，补助贫困寄宿生生活费400万元，贫困寄宿生生活费补助标准提高到中学1250/人、小学1000元/人；拨付资金126万元，为近1200名山区教师发放了生活补助；安排1757万元，用于10所农村寄宿制小学建设。投资910万元，完成了30所村小维修建设。安排700万元，用于启动职中基础能力工程建设。安排1015万元，新建、改扩建校舍11680平方米，全面改善了中小学校舍安全状况。二是健全社会保障体系。企业退休人员基本养老金按照10%的标准继续上调，人平调增120元，保持了“十连调”；提高城乡低保补助标准，全县城市最低生活保障标准从每月245元提高到255元，农村最低生活保障标准从每月117元提高到136元，全年共发放城市和农村低保资金5190万元；拨付资金1157万元，保障了4535名五保供养人员的基本生活；拨付资金760万元，为全县11252名80岁以上无固定收入的老人发放了高龄津贴；拨付各项临时救助资金237万元，帮助困难人群渡过难关；拨付资金415万元，积极推进了新农保和城镇居民社会养老保险试点；拨付资金6900万元，支持公租房建设和棚户区改造。三是提高公共卫生保障水平。拨付基本公共卫生专项资金1811万元，保障基本公共卫生工作顺利开展。落实新农合和城镇居民医保360元的补助标准，提高重大疾病保障水平。县财政新增支出665万元，拨付资金1974万元，支持村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售，降低了群众医药负担。四是加大“三农”资金投入。落实各项惠农补贴政策，全年通过“一卡通”发放财政涉农补贴80项22750万元，同比增加2825万元；拨付资金2700万元，完成农村危房改造任务1000户；投入资金19348万元，用于农村环境卫生和连片整治，改善了农村村容村貌；拨付资金2000万元，解决农村安全饮水人数4.52万人；拨付“一事一议”财政奖补资金1397万元，支持180个村级公益事业建设项目，有效改善了农村生产生活条件；县财政拨付资金4248万元，撬动社会资金33020万元，发展冰糖橙、粮食、油茶、生猪、烤烟等农业产业。五是提高干部职工福利待遇。县财政新增支出6300万元，实施了公务员第三步规范津贴补贴调标工作，在职人员年人均增资4940元，退休人员年人均增资2931元。全县干部职工住房公积金缴存比例从8%提高到12%。
（四）以深化改革为不懈动力，着力健全财政管理机制。围绕提高资金效益，继续深化财政改革，着力完善财政运行机制，推进依法理财、科学理财。一是推进预算制度改革。进一步完善了政府预算体系，细化部门预算，强化预算约束。推进绩效评价改革，部门预算编制与预算绩效目标编制同步进行，县本级资金50万元以上（含50万元）的项目必须申报预算绩效目标。全年纳入绩效管理的项目81个、财政资金达5.28亿元，2014年对30个民生项目2.38亿元资金开展了重点绩效评价。大力推进预决算信息公开，县级部门预算和“三公”经费预算公开实现了除涉密部门之外的全覆盖。21家县直单位在县政府门户网站公开了2013年部门决算和“三公”经费决算。二是深化国库集中支付改革。增加国库集中支付代理银行，对直接支付业务实行网上银行支付，提高了业务办理效率。明确公务卡消费比例，定期通报公务卡使用情况，推进公务卡改革。组织清理审核存量专户，规范了财政专户管理。在总结湘阴渡、金龟两镇试点经验的基础上，全县21个乡镇和县开发区全部启动了乡镇财政国库集中支付制度改革，加强了乡镇财政资金监管，增强了县财政调控能力，确保了财政资金安全。三是规范国有资产管理。加大新增资产购置审批审核力度，对资产配置实行标准与数量上的双重控购。建立永兴县经营性及闲置国有资产信息库，将县直单位经营性及闲置资产纳入统一管理，实行统一运营，全年共调剂办公用房10689㎡、电脑 20 台、车辆 6 台，优化了资产配置，保障了公务运转，降低了行政成本。四是加强乡村财务管理。建立乡镇部门预算基础数据库和乡镇基本支出标准体系，扎实推进乡镇财政预算标准化。强化乡村专项资金监管，进一步做好了村级财务管理工作。在马田、柏林、鲤鱼塘等6个中心乡镇开展涉农财政政策资金集中宣传公示活动，主动接受社会各界和基层群众监督，发放宣传资料3万余份，接待群众咨询1万余人次。五是探索推广PPP模式试点。严格按照省财政厅和县委县政府的统一安排部署，围绕推广运用PPP模式（政府和社会资本合作模式）做了大量工作，取得了良好成效，PPP项目推广走在了全省前列。城南新区综合开发建设和城乡居民安全引供水工程两个项目成功跻身30个省PPP示范项目行列。
过去的一年里，财政工作在困境中谋发展，在改革中求突破，取得了来之不易的成绩。看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行仍面临诸多困难和问题，突出表现在：一是财政收入增长没有达到年初目标。主要原因是受宏观经济趋紧、结构性减税、产业结构不优的影响；二是债务规模较大，举债、偿债机制不够健全，债务资金的管理监督有待加强，债务风险须引起高度重视；三是财政支出压力较大，收支矛盾仍然突出，财政资金使用效益有待提高，等等。这些问题，需要我们进一步加快改革步伐，采取有效措施，不断加以改善。
二、2015年预算草案
2015年预算编制和财政工作的指导思想是: 全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会以及全省财政工作会议和县委经济工作会议精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕县委、县政府的战略部署，服务经济发展，促进转型升级，强化收入征管，调优支出结构，深化改革创新，加强财政管理，为建设全国科学发展百强县提供坚实的财力保障。
2015年预算按“量入为出、收支平衡，综合预算、厉行节约，完善体系、各尽其功，全面规范、公开透明，关联审核、注重绩效”的原则编制。
根据上述指导思想和原则，2015年全县财政预算草案拟作如下安排：
（一）公共财政预算
1、公共财政收入预算（附件3）
2015年公共财政收入预算为256009万元，比上年完成数232306万元增长10.2%。地方财政收入预算为204026万元，比上年完成数增长10%，按政府收支分类收入科目是:
(1)税收收入88059万元，比上年完成数增长11.95%，其中:增值税、营业税、企业所得税和个人所得税等四大主体税种23514万元,比上年完成数增长8.1%。
(2)非税收入115967万元，比上年完成数增长8.57%，其中：专项收入5348万元，比上年完成数增长79.46%，主要是地方教育附加、育林基金、森林植被恢复费、残疾保障金等8项政府性基金自2015年起作为专项收入纳入预算管理;行政性收费31655万元，比上年完成数下降2.27%，主要是中省2015年取消部分行政事业性收费、对小微企业实行减免部分行政事业收费；罚没收入3165万元，比上年完成数增长9%；国有资本经营收入及国有资源有偿使用收入59836万元，比上年完成数增长9%；其他收入11320万元，比上年完成数增长20.57%。
2、公共财政支出预算（附件4）
依照新《中华人民共和国预算法》相关规定，结合我县实际需要，2015年公共财政支出预算为286829万元(含上级转移支付收入安排的支出)，比上年县人代会批准的年初预算数215145万元增长33.32%，增长的主要原因是提前下达的转移支付全部编入了2015年支出预算。
(1)按照经济科目分类，工资福利支出预算为73438万元，比上年年初预算58453万元增长25.6%;一般商品和服务支出预算为8000万元（2015年事务类临时机构经费不纳入财政预算），比上年年初预算8750万元下降8.6%;项目支出预算为185319万元，比上年年初预算28418万元增长650%；预备费支出预算5430万元（按公共财政支出的2%预算），比上年年初预算增长26%。
(2)按照功能科目分类，各功能科目支出如下：
1)一般公共服务支出38224万元，比上年年初预算35000万元增长9.21%;
2)公共安全支出12772万元，比上年年初预算11400万元增长12.04%;
3)教育支出61480万元，比上年年初预算55000万元增长11.78%;
4)科学技术支出5008万元，比上年年初预算4000万元增长25.2%;
5)文化体育与传媒支出7047万元，比上年年初预算2100万元增长235.57%(增长幅度大的主要原因是为了响应全市创建小康城市建设，2015年公共文化财政支出≥117元/人，增 加文化事业费以及乡村文体投入);
6)社会保障和就业支出57386万元，比上年年初预算42000万元增长36.63%(城乡低保调标、离退休人员工资调标等);
7)医疗卫生与计划生育支出12515万元，比上年年初预算8600万元增长45.52%(主要增加原因是县级医疗机构等公卫改革以及提高职工医疗补助标准);
8)节能环保支出9524万元，比上年年初预算4000万元增长138.1%(主要增长原因是城乡环境卫生综合整治投入4000万元);
9)城乡社区支出10947万元，比上年年初预算5200万元增长110.52%(主要增长原因是增加道路建设、环境卫生、大城管、绿化等投入);
10)农林水支出19018万元，比上年年初预算14800万元增长28.5%;
11)交通运输支出5031万元，比上年年初预算3400万元增长47.97%;
12)资源勘探信息等支出3137万元，比上年年初预算2100万元增长49.38%;
13)商业服务业等支出552万元，比上年年初预算500万元增长0.36%;
14)国土海洋气象等事务支出2403万元，比上年年初预算2350增长2.26%；
15)住房保障支出8450万元，比上年年初预算2450增长244.9%（主要增长原因是将住房公积金统一归口列支，同时因工资调标致使基数上调）;
16)粮油物资储备支出470万元，同口径比上年年初预算450万元增长4.4%;
17)预备费5430万元，比上年年初预算4303万元增长26.19%(占2015年地方公共财政收入预算的2%，符合新《中华人民共和国预算法》第四十条规定);
18)其他支出27435万元，比上年年初预算17442万元增长57.29%。
3.公共财政预算平衡情况（附件5）
按照以上安排,2015年地方财政收入204026万元, 加上返还性收入8982万元、一般性转移支付收入59121万元、专项转移支付收入19494万元，上年结余680万元，收入总计为292302万元。公共财政支出预算286829万元，上解支出2530万元，政府债券还本1820万元（累计20100万元，已归还2280万元，下欠17820万元），安排预算稳定调节基金680万元，支出总计为291859万元。2015年公共财政预算草案安排总体平衡。
（二）政府性基金预算（附件6）
政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。
1、政府性基金收入预算
2015年政府性基金收入预算为30798万元，主要是土地出让收入2.6亿元，加上上年结余131万元，全年收入总计30929万元。
2、政府性基金支出预算
2015年政府性基金支出预算为30779万元，主要是土地出让金支出（城乡社区事务支出），加上上解支出150万元，支出总计为30929万元。
按照经济科目分类，项目支出预算为30779万元。
按照功能科目分类，城乡社区事务支出29280万元、资源勘探电力信息等支出118万元、其他支出1381万元。
3、政府性基金预算平衡情况
按照以上安排,2015年政府性基金收入预算为30798万元，加上上年结余131万元，全年收入总计30929万元。政府性基金支出预算为30779万元、上解支出150万元，支出总计为30929万元。2015年政府性基金预算草案安排总体平衡。
（三）社会保险基金预算（附件7）
2015年县本级社会保险基金预算收入为23492万元，其中，机关养老保险16008万元，企业养老保险404万元，医疗保险3699万元，工伤保险701万元，生育保险260万元，失业保险100万元，城乡居民养老保险730万元，新农合1590万元，全部用于相关社会保险支出，收支平衡。
详细的预算收支安排及部门预算将按规定报请县人大常委会审议。
三、齐心协力，克难奋进，确保圆满完成2015年预算
2015年是“十二五”规划的收官之年，也是全面深化改革的关键之年，我们将充分发挥财政职能作用，促进经济发展，狠抓收入组织，优化支出结构，深化财政改革，不断推进全县经济和社会各项事业加快发展，确保圆满完成全年预算目标任务。
（一）服务经济，做强产业，坚定信心促发展。以经济发展为首要任务，创新财政支持经济的办法和措施，加大资金筹措力度，促进经济持续增长。一是坚持项目带动。坚持以开发性金融合作为主导，积极寻求多元化融资渠道，不断加强与县内外各金融机构的对接力度，全力配合项目建设融资，集中力量推进“两区四园”、中国银都商贸城、国家级生态蔬菜标准化示范园等县委、县政府确定的重点项目建设，不断夯实经济发展基础。二是支持产业提升。积极落实结构性减税政策，采取贷款贴息、资金补贴等扶持措施，加大对重点行业、特色产业的扶持力度，促进优势产业做大做强。充分发挥财政专项资金的引导作用，加快电子商务、旅游、现代物流、金融服务、文化产业等现代服务业发展，推动创新创业资金等资源向新兴产业集聚，发展壮大战略性新兴产业，增强经济发展活力。落实财政奖励政策，吸引高层次人才、专业技术人才支持产业建设。三是加快企业发展。认真落实财政扶持、贴息等措施，积极争取上级财政补助资金，支持已落户的重点企业自主创新，促进工业产业转型升级；拓宽中小企业融资渠道，引导和激励金融机构加大对中小微企业的信贷支持，为实体经济发展营造良好的金融环境；加大基础设施建设扶持力度，努力为企业创造良好的发展环境，想方设法促进企业规模做大，产业做强，形成一批竞争力较强的企业；积极支持招商引资，引进一批符合国家产业政策、对我县产业带动作用大的企业、项目，不断增强经济发展后劲，切实提高可持续发展能力。
（二）咬定目标，强化措施，全力以赴抓增收。坚持把组织收入作为财税工作的重中之重，积极应对宏观经济下行和各项减收因素影响，加大收入征管力度，挖掘财税增收潜力,千方百计做大财政“蛋糕”。一是落实工作责任。科学合理确定收入目标，逐级分解落实征收任务。进一步完善考核机制，做到目标、责任、措施“三到位”，层层传递压力，激发增收动力。加强组织收入调度，强化社会综合治税，充分调动各方面积极性，形成工作合力。二是加强收入征管。加强财税经济形势分析，严格依法强化税收特别是强化重点行业、重点税种和重点企业税收征管，及时掌握税收动态，堵塞收入征管漏洞。扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，开展收入稽查和风险核查，以加强税源控管促增收。加强非税收入征管，促进依法征收、应收尽收。三是拓宽增收渠道。积极做好财政政策、项目、资金向上争取工作，盘活各种政府性资产资源，规范土地市场管理，完善土地出让收入使用管理办法，推进行政事业单位国有资产管理整合营运，巩固提升国有资产（资源）有偿使用收入管理成果，多渠道、深层次聚集政府财力，促进收入规模、增长速度和可用财力协调发展。
（三）突出重点，优化支出，千方百计惠民生。牢固树立民生财政理念，加强基本公共服务体系建设，统筹兼顾，量力而行，确保民生和社会事业建设不断取得新进步。一是优化教育投入机制。改善农村学校办学条件，支持教育均衡发展，促进教育公平。加大学前教育投入力度，着力解决“入园难、入园贵”问题。推进教育布局调整，继续支持城区中小学扩容建设和职中基础能力工程建设，支持校安工程和义务教育合格学校建设，促进教育事业可持续发展。二是加大就业支持力度。实施积极的就业政策，重点支持就业服务体系建设和高技能人才培养。综合利用财政奖补、贴息等措施，帮助城乡困难群体、高校毕业生和农村转移劳动力等重点人群就业创业。三是完善社会保障体系。继续提高企业退休职工基本养老金、城乡居民基础养老金、城乡低保和低保边缘家庭补助标准。多渠道筹措资金，加快社会化养老服务事业发展。加强城乡低保动态管理，健全社会救助体系。支持保障性安居工程建设，解决好低收入家庭住房困难。四是推进医卫体制改革。加大基本公共卫生服务财政投入，推进医疗基本公共服务均等化。稳步提高城乡居民医保财政补助标准和各类医疗保险参保人员医疗补偿待遇，落实好大病保险政策。五是统筹城乡协调发展。整合各项支农资金，大力支持现代农业发展。加大农村环境整治投入，积极推进美丽乡村建设。完善财政补贴资金“一卡通”管理，确保国家惠民政策落实到位。继续支持农业综合开发、土地连片整治、小型农田水利和中小河流域综合治理等项目建设，完善农业基础设施，改善农业生产环境，促进农业和农村持续健康发展。
（四）开拓创新，精细管理，知难而进推改革。以提高资金使用效益为目标，以加强管理基础工作和基层建设为重点，以推进体制机制创新为抓手，进一步提升财政“三化”（科学化、精细化、信息化）管理水平。一是深入推进财政管理改革。继续深化部门预算、政府采购、国库集中支付、绩效评价、公务卡制度等财政预算管理改革，提高预算编制和执行的规范化、精细化水平。试编项目支出滚动预算，探索建立跨年度预算平衡机制。健全科学规范的财政支出绩效评价指标体系，切实把绩效管理融入预算管理全过程。依法稳步推进预算信息公开，主动接受人大、审计和社会各界监督。二是不断优化财政支出结构。坚决贯彻落实厉行节约有关规定，巩固厉行节约成果。完善培训、会议、差旅等管理制度，加快建立科学合理、完整规范、符合实际的公务支出标准体系，切实压缩“三公”经费、降低行政成本，挤出更多财力用于改善民生。加快支出执行进度，规范专项资金管理，积极盘活用好财政存量资金。推进政府购买服务工作，把部分公共服务事项交由社会力量承担，有效节约行政成本，推动政府职能转变。三是积极加强改进财政监督。牢固树立财政“大监督”理念，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的财政运行机制，加强财政专项资金、民生资金检查，对重大支出项目实行动态监管和常态抽查相结合，深化会计监督，规范财经秩序。四是努力防范控制财政风险。创新融资举债机制，大力推广政府与社会资本合作的PPP模式，鼓励社会资本参与城镇基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营，有效控制政府性债务，缓解财政支出压力。规范政府融资平台管理，妥善处理存量债务，做好政府性债务分类管理和动态监测工作，进一步强化债务预警和风险评估，有效防范和化解政府性债务风险。
各位代表，依法理财，服务民生，使命光荣，责任重大。新的一年，我们将在县委、县政府强有力的领导下，更加自觉地接受法律监督、民主监督和社会监督，认真落实支持县域经济社会发展的决策部署，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，努力完成各项财政工作，为建设全国科学发展百强县而不懈奋斗！
