关于永兴县2014年上半年财政预算执行情况的报告

——2014年9月11日在县十六届人大常委会第14次会议上

县财政局局长  邓晓斌

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告2014年上半年全县财政预算执行情况，请予审议。

一、2014年上半年财政预算执行情况

今年以来，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，全县上下认真贯彻落实县委经济工作会议和全县政务工作会议精神，努力克服资源综合利用企业关闭整合、国家税收政策调整等减收困难，以建设全国科学发展百强县为总目标，全力转方式、调结构、惠民生、促和谐，实现了经济社会又好又快发展和财政收入平稳较快增长。1-6月，全县完成公共财政收入118789万元，为预算的50.54%，增长11.59%。其中：地方财政收入完成94915万元，为预算的54.75%，增长14.21%；上划中央收入完成20178万元，为预算的38.52%，增长2.43%；上划省级收入完成3696万元，为预算的39.76%，增长1.20%。

全县完成公共财政支出174835万元，为预算的52.90%,增长29.91%）。

上半年预算执行的主要特点是：

（一）积极组织收入，增强财政保障能力。一是全面落实征管责任。县政府与财税主征部门、综合治税部门、非税收入执收单位、国有资产经营单位、各乡镇分别签订了收入目标管理责任状，将财税部门的征管经费、乡镇及协税护税部门的资金调度与收入进度挂钩，从思想认识和责任落实上形成了举全县之力抓财税工作的强大合力。二是大力加强工作调度。县政府和财税系统紧盯财政收入目标，开展一季度“开门红”、二季度“双过半”活动，密集召开分析会、调度会，倒排收入进度，会商收入形势，挖掘增收潜力。每月对财政总收入、乡镇收入、重点税源企业（项目）税收进行形势分析，落实收入任务和举措，形成了齐抓共促财税收入的强势氛围，确保了财税收入按序时进度入库。三是多措并举抓好增收。依托综合治税信息平台、资源综合利用产业“以电核产、以产定税”征管模式和矿产品税费、房地产税费一体化征管系统，突出抓好了县内主体财源税收和零散小户税收征管，确保应收尽收。

（二）科学调度资金，助推经济社会发展。围绕县委、县政府中心工作，统筹安排支出，厉行勤俭节约，最大限度实现了集中财力保工资、保运转、保民生、促发展目标，确保了全县重点项目支出需要。上半年，全县教育、科技、文体传媒、社保就业等民本民生支出完成125101万元，占公共财政支出的71.55%，增长30.8%。一是全力支持项目建设。坚持以开发性金融合作为主导，积极寻求多元化融资渠道，不断加强与县内外各金融机构的对接力度，全力配合项目建设融资。上半年，累计归集拨付项目资金 105735万元，有力推进了“两区四园”、银都大道等全县236个重大城市和产业基础设施项目建设。二是强力推进特色县建设。特色县域经济重点县建设实施以来,我县强化组织领导，完善工作机制，扎实推进特色园区建设，产业项目建设成效明显，完成了阶段性工作任务，达到了预期目标。全县43个特色县建设项目已完工31个，实际投入资金16.66亿元，完成计划投资的90%，其中23个100万元以上的财政补助项目投资总额达13.6亿元。三是大力扶持企业发展。拨付中小企业发展资金、企业技术创新资金、战略性新兴产业引导资金等3351万元，支持企业购买先进技术、设备和工艺，淘汰落后技术装备，提高企业核心竞争力。县财政预算安排产业引导资金500万元，支持稀贵金属再生利用企业做大做强。县信用担保公司为36家企业提供担保融资20630万元，小额贷款公司累计发放贷款58笔12796万元，有效缓解了中小企业融资瓶颈。四是优先发展教育事业。1-6月，全县累计完成教育支出36250万元，增长8.23%，有力支持了“校安工程”“名师工程”、村小维修、公办幼儿园、寄宿制学校、职业教育基础能力建设等教育事业项目建设。五是健全完善社保体系。1-6月，全县累计完成社保就业和医疗卫生支出35806万元，有力支持了覆盖城乡、体系完备的社会保障大格局建立。投入2583万元，积极支持新农保和城乡居民社会养老保险发放工作；投入2436万元，保障22858名城乡低保群众的基本生活；投入359万元，为全县11212名无固定收入的80岁以上老人发放了高龄津贴；投入665万元，支持村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售；投入9467万元，支持农村新型合作医疗，健全城乡统筹医疗卫生体系；投入就业专项资金1068万元，支持开展就业培训，落实就业政策，促进就业增长。六是支持农业农村发展。1-6月，全县完成农林水事务支出16790万元，增长71.47%；发放财政涉农补贴38项9310万元，有效调动了农民群众发展农业生产的积极性，促进了农民直接增收。成功争取到全省集中连村试点县，获得省财政集中连村试点建设奖补资金300万元。投入“一事一议”财政奖补资金1285万元，支持129个村级公益事业建设项目，有效改善了农村生产生活条件。

（三）突出财政监管，提升资金使用效益。始终把加强财政资金监管放在突出位置，切实采取有效措施，努力提升财政资金使用效益。一是加强国有资产监管。进一步完善资产配置预算审批程序，切实加强新增资产购置的专项审核，对资产配置实行标准与数量上的双重控购。将县直单位经营性及闲置资产纳入统一管理，实行统一运营，逐步建立“产权集中、资产分类、配置优化、处置规范、收益统管”的国有资产管理运行新机制。上半年共组织拍卖会2次，拍卖车辆2台，拍卖粮食800吨，实现资产处置收入338万元。二是完善政府采购机制。强化政府采购预算约束力和执行力，严格规范政府采购招标程序，简化采购流程，扩大采购范围，增加采购规模。完善政府采购售后服务反馈机制，建立供应商信息库，加强定点供应商监管，实行“末位淘汰制”，废除“终身制”，推进“绿色采购”和“阳光采购”。上半年政府采购预算金额4527万元，实际采购3962万元,节约资金565万元、节支率12.48%。三是强化投资评审工作。始终坚持“不唯增、不唯减、只唯实”评审理念，不断完善评审机制。配合项目单位做好项目实施过程中的地质勘察、工程设计变更、隐蔽工程和工程量联合测量等方案论证以及现场核查管理工作，从源头上切实抓好了项目施工跟踪评审。上半年共组织工程预结算评审项目169个，评审金额74569万元，审定金额62567万元，审减12002万元、审减率16.1%。四是加大监督检查力度。结合群众路线教育实践活动，开展“小金库”专项治理工作“回头看”，进一步巩固“小金库”专项治理成果。围绕落实中央全面深化改革和改进作风的八项规定要求，强化行政事业单位、国有及国有控股企业财政专项监督检查，针对监督检查中暴露出来的问题，提出了改进管理建议。

（四）深化财政改革，健全科学理财机制。始终坚持以“三化”管理为统揽，深入推进部门预算、国库集中支付、预算绩效评价等财政改革工作，健全科学理财机制，不断提高财政管理工作绩效，推动财政事业科学发展。一是推进部门预算改革。建立预算执行动态跟踪反应机制，严格论证项目支出，全面取消了无实质内容和工作经费性质的项目支出，预算管理机制更加科学；预算科目细化到项级，对支出依据、来源和构成逐项详细说明，预算程度更加透明；深化县直单位基本财力保障改革，建立了统一规范的基本支出保障机制，公共预算特性更加凸显。二是推进国库集中支付改革。开展乡镇财政国库集中支付改革前期宣传调研，制定改革实施方案，明确改革操作模式，为试点运行及全面推广奠定了基础。明确公务卡消费比例，定期通报公务卡使用情况，推进公务卡改革。本着规范、深化的工作思路，进一步完善了国库单一账户体系，扩大资金支付范围，提高直接支付比重。上半年国库集中支付资金11.82亿元，其中直接支付金额10.9亿元，占集中支付总额的92%。三是推进绩效评价改革。将绩效目标管理前移至预算编制审核关口，部门预算编制与预算绩效目标编制同步进行。完成了2013年21个重点项目支出的绩效评价，2014年全年纳入绩效管理的财政资金达5.82亿元，88个县本级项目支出和5个乡镇试点项目支出设立了量化可行的绩效目标，93个项目支出制定了科学合理的绩效评价指标和评分标准，为下半年绩效评价工作打下了坚实基础。四是加强非税收入管理。大力推广使用并免费发放非税收入一般缴款书，减少专用票据，基本实现了“电脑开票、自动核销、全程跟踪”的电子化票据管理。坚持“分次限量、核旧领新、票款同行”原则，大力推广电脑票据使用，严把票据使用核销关。对360家用票单位领购、使用、核销2013年度财政票据情况进行了年检，有效促进了以票管收、源头控收。1-6月全县完成非税收入54497万元，为预算的59.92%，增长14.39%。五是加强乡镇财务管理。组织开展了乡镇税源大调查，严格乡镇税收管理。指导乡镇参照县直单位部门预算的模式和要求，切实细化预算编制，完善了乡镇财政预算标准化。开展了涉农财政政策资金集中宣传公示活动，主动接受社会各界和基层群众监督，建立了财政涉农资金公开、透明的使用管理机制。

二、存在的主要困难和问题

（一）收入任务压力空前。受宏观经济下行和国家政策因素影响，我县支柱产业减收严重。资源综合利用产业方面，整个产业在整合升级，企业面临整体搬迁重新入园发展，部分企业因环保设施不达标而停产整顿，加上贵金属价格持续低迷，政策税负偏高、吸引力不够，导致企业生产不正常、积极性不高，产业收入十分不理想，1-6月仅入库税收9659万元，为年度任务的32.19%。煤炭产业方面，受国家产业政策影响，煤炭能源需求量下降，煤炭市场依然疲软。随着安全生产监管力度的进一步加大，煤矿企业生产门槛不断提高、要求更严，导致煤矿复产复工步伐缓慢。加之境外低价煤冲击，煤炭价格一直在低位徘徊（全县煤炭销售均价为480元/吨左右），企业生产积极性受挫。1-6月仅完成煤炭集中征收量93万吨，为年度任务的38.84%。电力行业方面，因资源综合利用企业关闭整顿，工业用电明显减少，本地发电量下降，外购电力增加，进项税额大增，致使供电行业入库税收大幅下降。同时，资源综合利用企业关闭重组、煤炭税收政策调整、国家房地产政策宏观调控等减收因素将在今后一段时间长期存在，对全县下半年财政收入任务的完成造成了巨大压力。

（二）收支矛盾极其突出。近年来，津贴补贴改革、民生事业调标扩面、环境卫生整治、基础设施建设等社会事业发展无一不需要财政买单或兜底，保工资、保运转、保民生等各项刚性支出不断增加，新增财力已远远不能满足新增支出需求。2014年县本级可用财力打足仅为9.8亿元，需安排刚性支出10.4亿元（不含公务员第三步津贴补贴调标所需7000万元），存在6000万元的收支缺口。下半年，随着项目建设的不断推进和国家一系列民生政策的不断出台，资金供需矛盾将进一步加剧，全年预算收支平衡的难度将进一步加大。结合上半年财政收入完成情况及相关部门的分析预测，完成当年公共财政预算收支任务困难重重。

三、下半年财政工作重点

下半年，为确保顺利完成县十六届人大二次会议确定的财政收支任务，在平稳有序抓好预算执行的同时，我们将重点做好以下工作：

（一）研判财经形势，努力增收节支。一是准确研判财经形势。继续关注财经形势变化，加大宏观经济发展分析力度，为财政收入预测提供可靠信息。积极关注宏观政策变化，认真研究中省重大政策调整，分析政策走向和影响程度，制定稳定收入的应对策略，促进财政收入平稳较快增长，确保全年财政收支目标圆满完成。二是全力抓好财政增收。大力向上争资，集中力量争取非经常性项目资金，确保完成年度争资目标任务。做大做强融资平台，进一步完善奖励扶持办法，帮助企业解决融资瓶颈，扶持企业发展壮大。实行“源头控管”模式，用好“以电核产、以产定税”以及纳税评估征管模式，抓实资源综合利用产业税收征管；依托矿产品税费信息化征管系统，进一步抓好煤炭产业税费征管；整合房地产税费征管部门力量，大力控制土地开发成本，抓好房地产业税费、土地出让收入征管；依靠各乡镇力量，抓好烤烟、烟花爆竹等产业税收征管。三是努力抓好节支工作。抓好厉行节约源头控制，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和上级规范津贴补贴发放、公务接待管理制度规定，研究制定县直单位差旅费、会议费、培训费、因公出国（境）经费等资金管理办法，建立一般性支出控制机制，确保“三公”经费比去年实际支出数下降20%。

（二）优化支出结构，加大民生投入。一是支持教育事业发展。加大教育投入，确保教育支出“三个增长”。进一步健全完善农村义务教育经费保障机制，改善教育环境，提高办学条件。二是支持“三农”事业发展。扎实推进农业产业建设。进一步加大支农资金整合力度，提高支农资金使用效益。全面落实各项强农惠农补贴政策。深入推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作。三是支持社保事业发展。加快完善新型农村社会保障体系。抓好城乡低保和农村五保供养保障工作，保障困难群众基本生活。推进社会福利体系建设。推进廉租住房建设和棚户区改造，解决低收入家庭和困难职工的基本住房问题。四是支持文体事业发展。支持深化文化体育体制改革。扶持公益性文化体育事业，支持文化“进村入户”，推进广播电视“村村通”、农家书屋、农村电影放映、文化信息资源共享等项目建设。支持群众性体育活动场所等基础设施建设，加快公共文化体育服务体系建设。

（三）完善财政管理，提升理财水平。一是推进国库集中支付制度改革。按照“总体规划、分步实施、试点推广”的原则，开展乡镇财政国库集中支付制度改革，加强宣传和培训，确保改革稳步推进。二是加强财政资金绩效管理。采取向社会购买公共服务的形式，引进社会中介机构参与财政支出绩效评价工作。加强对93个绩效评价项目的绩效目标管理。建立完善约谈和问责制度，突出加强对重大产业类专项资金的绩效管理。强化绩效结果运用。三是严格资产购置审批。严格按预算编制、按配置标准切实把好审批关，做好各单位闲置资产的调剂使用工作，避免部门资产闲置浪费。四是强化财政投资评审职能。加强财政投资评审专业队伍建设，引入社会中介机构参与评审，实行财政评审过失责任追究制，切实提高评审质量和评审时效。五是创新政府采购方式。深入推进网上政府采购电子平台建设，在政府采购预算、项目计划、采购公告、财政投资评审和财政直接支付等环节实施有效监管。六是发挥财政监督作用。整合财政内部力量，联合纪检、监察、审计、税务等部门，加强对财政专项资金、民生民本支出和各项融资借款的跟踪问效。七是深化公务卡改革。加快公务卡结算制度改革，从严控制现金支出，进一步提高公务卡消费比例。八是抓好政府投融资管理。加大资产归集整合力度。加强政府投融资建设项目工程监管，切实掌握各类建设资金的动态使用效果。进一步理顺资金管理关系，完善资金管理制度，确保快速、科学合理调度资金，为项目建设提供财力保障。

主任、各位副主任、各位委员，虽然下半年的财政工作面临空前压力和挑战，但我们有信心、有决心，在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，以更加开放的思路、更加昂扬的斗志、更加得力的举措，主动作为，奋力拼搏，圆满完成全年财政预算目标任务，为加快建设“全国科学发展百强县”作出更大贡献。