关于永兴县2013年预算执行情况和2014年

预算草案的报告

——2013年12月29日在县十六届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长  邓晓斌

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告全县2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2013年预算执行情况

2013年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政部门积极应对复杂多变的经济形势，攻坚克难，奋力拼搏，财政运行规范有序，财政改革深入推进，全面完成了县十六届人大一次会议确定的预算收支任务。全县预计完成财政总收入20.5亿元，为年度预算的100.15%，增长20.19%。全县预计完成本年收入29.74亿元，增长20%，其中：公共财政预算收入（原“一般预算收入”）完成15.2亿元，为年度预算的100.29%，增长18.06%（附件1）；上级补助收入、债券转贷收入、上年结余合计14.54亿元，增长21%。全县预计完成本年支出29.47亿元，增长21%，其中：公共财政预算支出（原“一般预算支出”）29.2亿元，为年度预算的110.48%，增长18.26%（附件2）；上缴上级支出0.27亿元，与上年持平。全年预算收支平衡，并略有节余。

2013年全县预算执行和财政工作情况：

（一）严征细管，科学聚财，收入规模稳定增长。面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，财税部门坚持依法治税、应收尽收。一是严格征管责任。县政府与财税主征部门、综合治税单位分别签订收入目标管理责任状，层层分解落实收入任务和征管责任。开展财税集中促收行动，分产业、行业、税种、乡镇进行促收，累计促收入库11.6亿元。二是加强工作调度。紧扣收入进度，先后组织开展一季度“开门红”、二季度“双过半”和四季度“百日攻坚”活动。坚持一周一汇报、半月一调度、一月一分析，定期召开组织收入工作调度会，研判收入形势，挖掘增收潜力，随时掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，协调解决组织收入中遇到的各种困难和问题，确保财政收入按进度均衡入库。三是创新增收举措。实行县级领导联系重点税源企业（项目）责任制，县级领导深入重点企业（项目）开展“大走访”，主动帮助企业排忧解难，累计促收入库税收5.8亿元。大力推进科技治税，综合治税信息平台系统正式投入运行，动态掌控收入入库信息，通过平台数据比对、分析、交换和利用，累计促进财税增收1600万元。全县财政总收入顺利突破20亿元大关。

（二）围绕中心，服务大局，支持发展主动有为。充分发挥财政职能，多方筹集资金，大力支持科学发展百强县建设。一是争取上级项目资金。通过各部门的共同努力，成功入选全省首批特色县域经济重点县，省财政将连续三年（2013-2015年）每年对我县稀贵金属再生利用产业给予1亿元的资金支持，目前已到位资金8540万元。全年预计争取到位上级补助专项资金13.86亿元，其中：返还性收入0.8亿元，一般性转移支付6.9亿元，专项转移支付6.16亿元；地方政府债券资金5500万元。争取到位重金属污染防治中央专项资金5000万元、省级土地整治示范县项目资金3000万元。二是支持重点项目建设。依托融资平台，加大融资力度，银都集团（公司）全年实现融资19.8亿元，累计筹集调度财政资金4.2亿元，支持新材料新能源产业园、新汽车南站、郴永大道、银都大道等重点项目建设，推动了园区经济发展，改善了城区基础设施，带动了文化、旅游等产业发展。三是扶持中小企业发展。争取并落实优势产业、战略性新兴产业、中小企业发展等专项补助资金381万元，安排投入各类科技创新、产业引导扶持资金3982万元，支持优势骨干工业企业技术改造。认真落实税费优惠政策，减免涉企规费1100万元。改善中小企业融资环境，县信用担保公司为44家企业提供融资担保40040万元，县小额贷款公司累计发放贷款29393万元。四是做好招商引资工作。安排招商引资专项资金218万元支持招商引资活动，搭建招商信息平台，扩大对外宣传影响，兑现政府考核奖励资金73.7万元。

（三）优化支出，关注民生，公共财政有力彰显。坚持以人为本，统筹整合各类财政资金，集中财力向农村基层倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸。全年教育、科技、文体传媒、社保就业、环境保护、农林水事务、住房保障等与民本民生密切相关的支出预计达21.5亿元，占公共财政预算支出的74%，增长16.3%。一是关注“三农”发展，认真落实强农惠农政策。投入5325万元推进小型病险水库、水毁整治项目除险加固修复和小流域治理等项目建设；投入1591万元用于农业综合开发土地治理；投入3140万元支持农村环境卫生整治，推进城乡统筹发展；“一卡通”发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴等农业生产补贴75项、20020万元；投入“一事一议”财政奖补资金2149万元，支持284个村级公益事业建设项目；累计发放家电摩托车补贴资金545万元。二是关注民生民利，不断完善社会保障体系。投入再就业资金1051万元开展农村劳动力扶贫和转移就业技能培训，帮助返乡农民工和下岗失业人员实现就业和再就业；投入资金19434万元提高城乡居民基础养老金和企业退休人员基本养老金标准，积极支持推进新农保和城镇居民社保工作；发放资金5497万元保障23672名城乡低保群众的基本生活；财政补贴资金679万元，为全县10916名无固定收入的80岁以上老人按月发放高龄津贴；投入资金14481万元支持廉租房、公租房建设和棚户区改造；发放住房租赁补贴120万元支持改善低收入群众居住条件。三是关注社会事业，保障科教文卫协调发展。坚持教育优先发展，投入资金4390万元落实全县义务教育阶段学生“两免一补”政策；投入资金5677万元支持义务教育合格学校、中小学校“校安工程”、农村幼儿园和村小维修建设。丰富群众文化生活，投入资金557万元支持送文化下乡、公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站、广播电视“村村通”和村级文化建设等项目。保障基本公共卫生服务，投入资金4540万元支持村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售；投入资金15690万元支持新型农村合作医疗，逐步建立比较完整的城乡统筹医疗卫生体系。四是关注社会稳定，大力推进社会管理创新。安排“三创”工作经费237万元支持县城“三创”工作；投入资金918万元支持城镇污水处理、城区污水管网改造和垃圾场工程建设；落实计划生育奖励扶助政策各项资金216万元；安排资金1917万元支持基层组织运转保障机制建设；财政增支2700万元，实施公务员第二步规范性津补贴和住房公积金提标，全县干部职工津补贴从人均1.8万元/年提高到人均2万元/年，住房公积金缴存比例从5%提高到8%。

（四）注重绩效，精细管理，财政改革纵深推进。始终坚持用创新的思路引领发展，用改革的办法破解难题，财政科学化精细化信息化管理水平进一步提高。一是成功实施“营改增”试点改革。按照全省统一部署，组织开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点工作，全县192户企业顺利完成新旧税制转换，改革后每年可减轻试点企业税收负担近1800万元。二是深入推进预算编制改革。以“公共财政保基本、平台融资保建设”为预算理念，以完善单位基本财力保障为改革核心，全面推进预算编制改革。规范津补贴发放，将全额单位津补贴全部纳入财政负担，据实核定项目预算，分类分档确定县直单位公用经费标准。将预算绩效管理前移至部门预算审核关口，部门预算编制与绩效目标编制同步进行。2013年县本级预算安排资金200万元以上（含200万元）的19个项目支出全部纳入预算绩效评价范围，资金总额达3.92亿元。三是稳步推进国库管理改革。国库集中支付改革深入推进，各项业务处理实现网上申报、网上审核；规范财政专户管理，清理撤销归并财政专户33个，盘活财政资金存量，保障财政资金安全运行。四是强化财政投资评审职能。单位启动基本建设前，提前编制预算报县财政审核备案，未备案的项目原则上不办理财政投资评审，不予安排资金。全年共组织工程预、决算评审项目434个，评审金额19.6亿元，审减金额2.4亿元，审减率12.2%。五是加大政府采购监管力度。实施政府采购预算管理，创新采购监管机制，积极推行政府采购限额内工程和网上竞价管理系统。全年政府采购预算25593万元，完成政府采购21520万元，节约率15.9%。六是全面规范财政财务管理。加强乡村财政财务管理，完善乡财县管乡用、村财乡代管制度。发挥财政监督职能，开展专项资金和乡镇财务等专项检查，建立财政内审制度，加强廉政风险防控。会计从业人员继续教育扎实推进，全年培训会计从业人员2333人次。完成了金财工程应用平台建设，为财政科学化、精细化管理提供了技术支撑。

各位代表，在过去的一年里，财政工作在困境中求发展，在发展中求突破，取得了来之不易的成绩。看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题和不足：后续财源增长乏力，收入结构不尽合理；刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾仍然十分突出；财力对上级财政依赖程度较高，财政资金使用效益有待提高，等等。这些问题，需要我们进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。

二、2014年预算草案

2014年预算编制和财政工作的指导思想是: 全面贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕县委、县政府的战略部署，培植财源促后劲，深化改革增活力，强化征管保增长，优化支出重民生，严格监管提绩效，改进作风强效能，在新的起点上推动财政事业实现新跨越，为建设全国科学发展百强县提供坚实的财力保障。

2014年预算按“量入为出、量力而行，零基测算、系统衔接，分类保障、公共优先，公平公正、力求均衡，前置审核、注重绩效”的原则编制。

根据上述指导思想和原则，2014年全县财政预算草案做如下安排：财政总收入23.50亿元，比2013年预计完成数增加3亿元、增长15%。全县本年收入21.78亿元（因部分上级补助收入无法预计，与2013年预计完成数不可比），其中，公共财政预算收入17.34亿元，比2013年预计完成数增加2.1亿元、增长13%（附件3）；上级补助收入3.94亿元（不含专项转移支付和一般性转移支付中非财力部分，与2013年预计完成数不可比）；债券转贷收入0.5亿元。2014年安排全县本年支出21.78亿元，其中公共财政预算支出21.51亿元，比2013年预算数增长15%（附件4）；上缴上级支出0.27亿元，与2013年预算数持平。全县本年收支预算平衡（附件5）。详细的预算收支安排及部门预算将按规定报请县人大常委会审议通过。

三、求真务实，迎难而上，确保圆满完成2014年预算

2014年是全面贯彻落实十八大和十八届三中全会精神的重要一年，我们将以全面深化改革为主题，以加快转变经济发展方式为主线，围绕县委县政府确定的经济发展目标，着力做好生财、聚财、用财、理财文章，大力加强改革创新，努力服务经济发展。

（一）围绕“生财有道”促发展，全力推进经济发展方式转变。一是认真研究财税政策。把握中央和省投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，努力争取上级优惠政策支持，为我县经济发展筹集更多的资金。二是加快推进结构调整。运用财政政策和资金“杠杆”， 完善产业引导政策，加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度。扎实抓好营业税改增值税试点改革，大力支持商贸物流业、现代服务业发展。加快传统产业转型升级，推动战略性新兴产业、先进制造业发展。三是支持园区发展壮大。落实各项招商经费和政策，多渠道筹集资金，大力支持招商引资和开发区、城南新区、乡镇工业园区基础设施建设，进一步完善园区功能，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。

（二）围绕“聚财有方”增实力，努力提高服务经济社会发展水平。一是加大财源培植力度。大力培育新的税收增长点，留住优质财源，主抓重点财源，培植后续财源，促进财政收入稳定增长。二是积极组织财政收入。严格收入目标考核责任制，明确收入征管部门和乡镇责任，形成各部门、各单位齐抓共管财税工作的局面；完善财税库银横向联网和综合协调机制，定期开展收入形势分析，加强对部门和乡镇收入的调度，保证收入均衡入库；加强重点行业和重点税种征收，着重强化增值税、营业税、房产税、契税的征收，堵塞征管漏洞，确保应收尽收；强化非税收入与基金收入征管，加大土地出让金等政府性基金征收力度，实施城镇土地增值税定级提标，着力推进非税收支预算规范管理，确保非税收入全额纳入财政预算。三是做实做大融资平台。推进银企合作，发挥财政资金调控作用，引导金融机构加大信贷投放，有效破解城市基础设施和项目建设资金瓶颈。

（三）围绕“用财有效”抓落实，切实提高财政资金使用效益。一是强化财政支出管理。按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，进一步调整优化支出结构，压缩一般性开支，严控“三公”经费支出，保障重点项目建设资金需要，集中新增财力向困难群众、农村、基层、城市公共设施和社会事业倾斜。二是加大民生保障力度。超前谋划项目，落实配套资金，优先安排民生投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为政府财政工作的出发点和落脚点，确保民生工程资金落实到位。三是推动城乡协调发展。大力推进美丽乡村建设，通过整合涉农资金等途径，确保财政用于新农村建设和农村环境整治资金需要。继续发挥政策性农业保险作用，促进农业增产增效。加快农村基础设施建设，大力推进农村道路、饮水安全、水利灌溉等项目建设，着力改善农业农村生产生活条件。深化农村综合改革，做好“一事一议”财政奖补工作，完善财政补贴“一卡通”发放管理，确保国家惠民政策落实到位。支持拓展城市发展空间，增强城市服务功能，加快城市化进程，着力推进城乡统筹发展。

（四）围绕“理财有章”抓改革，不断提升财政科学管理水平。一是深入推进各项改革。深化部门预算改革，增强政府预算的完整性和科学性；完善国库集中支付流程，深入推进公务卡改革；推进电子化政府采购平台，强化政府采购监管；全面加强投资评审，努力节约财政资金；完善预算绩效评价体系，推行评价结果运行机制，逐步建立评价结果公示制度；积极稳妥做好预决算信息公开工作，主动接受人大、审计监督，自觉接受社会各界监督。二是全面加强财政管理。规范国有资产管理，增加国有资产收益；加强投融资平台监管，合理控制融资规模；完善乡镇财政管理体制，提升乡村两级理财水平。三是扎实开展监督检查。加强对重大项目资金和民生资金的监督检查力度，深化财政内部监督，强化监督成果运用，切实规范财经秩序；完善地方政府债务管理制度及风险预警机制，防范和控制财政风险。

各位代表，美好蓝图振奋人心，崇高使命催人奋进。让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年度预算任务，为永兴更加美好的未来而努力奋斗！

名 词 解 释

1.公共财政预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

3.税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革后，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还，所得税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。

4.转移支付：指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

5.一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。

6.专项转移支付：指中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

7.地方政府债券：是指地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务凭证，是有财政收入的地方政府及地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施建设。同中央政府发行的国债一样，地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。

8.“两免一补”政策：是国家推行的农村义务教育经费保障机制，具体内容是免学杂费、免费提供教科书、对家庭经济困难寄宿学生补助生活费。

9.“营改增”：是营业税改征增值税的简称，2012年1月1日，上海启动营业税改征增值税试点（简称“营改增”），之后陆续有北京、江苏、安徽、福建、广东、天津、湖北浙江8个省市和深圳、厦门、宁波3个市纳入试点范围。2013年4月10日，国务院第4次常务会议决定在全国范围推进“营改增”试点。以后择机将铁路运输和邮电通信行业纳入“营改增”试点，同时加快“营改增”步伐，不再选择区域性试点，在全国范围内按行业成熟一个，改革一个，“十二五”期末全面完成“营改增”。