关于永兴县2011年预算执行情况和2012年

预算草案的报告

——2012年6月12日在县十五届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长  邓晓斌

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告全县2011年预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2011年预算执行情况

2011年是“十二五”规划的开局之年，也是21世纪以来我县经济发展和财政运行最艰难的一年，更是我县攻坚克难、求实创新、跨越发展、开创新辉煌的一年。一年来，全县各级各部门认真贯彻落实县委、县政府的各项决策、部署和县十五届人大四次会议的有关决定、决议，以非常之为应对非常之时，合力强征管，全力保增收，千方百计拓财源，科学管理节支出，圆满完成了全年预算收支任务，实现了“十二五”的良好开局。全县完成财政总收入141698万元，为年度预算的121.11%，为市下达任务的100.49%，增长40.72%。其中一般预算收入完成108542万元，为年度预算的160.1%，为市下达任务的128.3%，增长85.71%（详见附件1）。上级补助收入、地方政府债券转贷收入、上年结余等104579万元。全县完成财政总支出209628万元，为年度预算的141.25%，增长43.4%（详见附件2）。全年预算收支平衡，并略有节余。

2011年，全县预算执行和财政工作主要呈现以下五个特点：

（一）发挥职能，主动作为，服务发展再谱新篇。充分发挥财政职能作用，把转方式、调结构与强财源有机结合，促进全县经济协调健康发展。一是积极争资，借力发展。牢牢把握国家扩大内需、加大投入的有利机遇，协调整合各部门力量，积极向上争资金、抢项目，争资争项成效显著。全年累计争取上级补助资金10.5亿元，比上年增加1.3亿元，增长14.51%，成功争取全省茶油生产大县、全国粮食生产大县、全国生猪调出大县、全国支农资金整合试点县等一批大项目。二是着力扶持，加快发展。县财政预算安排重点项目前期工作经费500万元，用于支持全县170个重大项目建设推进。积极落实工业强县的发展战略，加大资金投入，支持工业发展。安排资金近3000万元，用于循环经济工业园区建设，进一步完善产业转移对接平台；投入科学技术经费188万元，支持企业科技创新，促进企业产品升级换代；投入节能减排资金260万元，支持企业加大对低碳、高效节能技术的研发，鼓励企业走绿色低碳之路。三是落实政策，促进发展。落实增值税转型改革及一系列税收优惠政策，全年减轻企业税收负担5900万元，促进企业调结构转方式、增实力谋发展；落实对城乡低收入群体的各项补贴政策，增加居民的转移性收入，提高了居民的消费购买能力。推行家电下乡“代垫直补”兑付方式，全年补贴家电45000件（台），兑付资金1368万元；补贴摩托车2800辆，兑付资金175万元；补贴“以旧换新”家电6497台，兑付资金193万元；拨付资金54万元，支持“万村千乡市场工程”建设，新建“农家店”120家，进一步改善了农村消费环境。四是科学融资，支持发展。按照县人民政府2010年第9次常务会议精神，累计向县城投公司注入土地和经营性房产资产126宗、资产总值17亿元，进一步做大做强了地方融资平台；全年县内各融资平台公司累计融资34345万元；县信用担保公司为49家中小企业提供担保贷款30125万元；组建银都小额贷款有限责任公司，累计向全县中小企业发放贷款2.41亿元，为我县重点项目建设和中小企业发展提供了有力的资金支持。

（二）全力以赴，狠抓征管，财政收入再迈台阶。坚持依法治税，强化收入征管，积极探索生财之道，谋划聚财之方，做到依法征收、应收尽收，实现了财政收入持续稳定增长，全县财政总收入突破14亿元大关，地方财政收入迈上了10亿元台阶。一是强化责任抓征管。及时分解落实收入任务，将财税部门的征管经费、乡镇及协税部门的资金调度与收入进度挂钩，并严格日常督促考核。二是创新举措抓征管。金银冶炼产业力推“以电核产、以产定税”税收征管新模式，自4月份深入开展冶炼行业专项促收活动，累计促收入库冶炼行业税收2亿元；房地产业严格实行土地出让收支预算管理，加大对违法违规调容积率欠缴土地出让金的催缴力度，累计入库税费4.7亿元，同比增长40%；煤炭产业抢抓煤炭市场价格大幅上扬的机遇，分别于4月15日和9月1日两次启动煤炭税费调标工作，征收标准由64元/吨调整到106元/吨，地方可用财力由79%提高到93%，增加了煤炭税费对财政的贡献份额。同时对煤炭产业按照煤矿税负率、吨煤税收贡献额等指标进行税收控管，吨煤税收贡献率由64元/吨提高到105元/吨；在产量较上年减少50%的情况下，税收仅减少12%。三是集中促收抓征管。主动抓早，于6月14日提前启动了近几年9月份才开展的全县财税集中促收活动，分产业、分行业、分税种、分乡镇进行集中促收，累计促收入库税费6.3亿元，为全面完成年度收入目标任务奠定了基础。

（三）突出民生，优化结构，财政保障再增实力。坚持以人为本，突出保民生、保稳定、促发展，着力控减一般性财政支出，积极承担保障责任，切实解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，有效促进经济社会健康有序发展，全年财政支出呈现“规模大、结构优、覆盖广”的特点。规模大：全年支出总量突破20亿元大关，达到20.96亿元，增加6.34亿元、增长43.4%。结构优：全县民生类支出达15.44亿元，增加4.64亿元、增长42.96％，占全县财政支出的73.66％。覆盖广：一是支持“三农”更加有力。2011年全县农林水事务支出达20136万元，增长45.5%，促进了农业产业化、农业基础设施建设和农业综合生产能力的提高。多渠道筹集整合运用农业、林业、水利等各类涉农专项资金 2735万元，重点实施了冰糖橙产业发展、新农村建设、农民专业合作社建设、造林绿化等项目。发放涉农补贴52项1.26亿元，比上年增加项目7个，增加资金3400万元、增长36.96%，惠农“一卡通”发放工作扩面提效。二是惠及民生更加广泛。扎实推进“民生100工程”。围绕“民生100工程”目标任务，狠抓工作责任落实，足额预算安排并及时拨付项目资金，县本级财政投入资金9199万元，争取上级财政资金31318万元，为全县“民生100工程”项目的顺利推进提供了资金保障。认真实施“学有所教”。积极落实义务教育经费保障机制，全年累计拨付资金3924万元，受益学生5.77万人；落实资金1080万元，支持农村中小学“校安工程”建设；拨付继续教育经费160万元、职业教育经费423万元，兑付农村义务教育其他债务2263万元，支持教育优先均衡发展。加快推进“病有所医”。全县新型农村合作医疗累计支出11900万元，全县10.5万农民受益，享受补助11.5万人次；积极支持医疗卫生体制综合改革，拨付农村基本公共卫生服务经费1443万元，拨付城乡医疗救助资金978万元；拨付资金872万元，顺利实施了国家基本药物制度改革，减轻群众用药负担1119万元。尽心做到“老有所养”。拨付资金315万元，发放80岁以上老人高龄补贴；拨付资金830万元，发放五保老人生活补贴，改善五保户集中供养条件,享受五保户供养人数达5117人。努力完成“住有所居”。筹资5055万元，开工建设840套廉租住房；筹资200万元，新建公共租赁住房500套；全年向884户居民发放廉租住房租赁补贴71万元。力求实现“困有所济”。拨付再就业人员岗位补贴和社会保险补贴638万元，406名“4050”人员实现再就业；向10418名城镇居民最低生活保障对象发放低保金2083万元，同比月人平增加40元；拨付资金1139万元，为12569名农村最低生活保障对象发放了生活补助，同比月人平增加14元，城乡贫困家庭的生产生活得到基本保障。三是保障重点更加突出。全县财政支出在坚持向民生、三农、基层倾斜的同时，把保工资、保运转、保稳定、保重点项目摆在更加突出的位置。筹集资金4300万元，顺利实施了全县干部职工第二步规范性津贴补贴改革，较好地保障了全县干部职工利益；抢抓国家水利建设年机遇，安排水利前期工作经费1000万元，确保我县水利争资立项工作；投入资金996万元，有力支持了县城“三创”活动；增加公共安全支出1974万元，保障维护社会和谐稳定资金需要；安排调度资金7800万元，有力促进了城区引水工程、污水处理厂、永兴大道改造、郴州大道绿化提质改造等重点工程项目建设。

（四）开拓创新，稳妥推进，财政改革再添活力。坚持改革与服务并重，纵深推进各项财政改革，基本形成“全方位、广覆盖、多层面、精细化”的良好格局。一是部门预算改革稳步实施。实行开门办预算和上门办预算相结合，公开透明预算；预算项目进一步细化，基本支出定额标准体系进一步完善，预算执行进一步规范，预算管理的规范性、科学性和有效性进一步提升。二是国库集中支付改革进一步深化。全面清理整顿财政专户，及时排除了财政资金安全隐患；国库集中收付流程进一步优化，动态监管机制逐步完善，全县纳入国库集中支付单位达183家，全年通过集中支付系统支付资金12.6亿元，直接支付比例达90%，财政调控能力有效增强。三是政府采购管理纵深推进。制定政府采购供应商诚信评价考评办法，强化政府采购服务质量监管；全面启动公务用车消费电子化管理系统，着力完善公务车辆定点维修和定点加油管理制度，严格控制车辆购置审批，有效提升了政府支出透明度。全年政府采购预算15396万元，累计完成采购金额13732万元，节约资金1664万元、节支率达11%。四是农村综合改革扎实开展。扩大“一事一议”财政奖补范围，受益行政村覆盖面由30%扩大到54.7%，奖补资金达1495万元，全年共建成涉及村内道路、人畜饮水等村级公益事业项目187个；完成了乡村干部垫交农业两税债务清理化解摸底工作；巩固村级组织运转经费保障机制，全面实现了村均运转经费4万元的目标。

（五）加强监督，提质增效，财政管理再创佳绩。以提升财政工作绩效、防范财政管理风险为目的，全面推进了财政“三化”（科学化、精细化、信息化）管理。一是财政监督检查深入开展。认真贯彻落实《湖南省财政监督条例》，先后开展了会计信息质量、公路建设资金及“小金库”专项治理等15项专项检查，查出违规违纪资金211万元。“小金库”专项治理工作走在全省前列，连续两年获省政府表彰。二是国有资产监管扎实有力。国有资产管理环节重心前移，资产管理工作从过去的单纯重视资产处置，变为现在对资产使用、配置的全过程监管；行政事业单位资产管理信息系统启动并初见成效，实现了资产的日常信息化动态管理。全年国有资源有偿使用收入达5012万元，增长854.7%。三是财政投资评审持续推进。进一步完善基本建设项目并联审批制度，着力加强财政投资项目预决算审核监督。全年共对县财政投资的349个工程项目预、决算进行了评审，审定总金额5.56亿元，核减金额7230万元，审减率11.5%，提高了财政资金使用效益。四是乡村财务管理日趋完善。强化乡村财政财务精细化管理考评和乡镇财政资金监管，财政资金绩效不断提升；开展标准化财政所创建活动，加大财政干部培训力度，乡镇财政“两基”（基础设施和基础工作）建设进一步加强，县乡财政局荣获省财政厅“2011年度全省乡村财政财务精细化管理先进单位”称号，资金监管工作措施在全省推广。五是政府债务管理日益规范。组织力量对全县政府性债务进行全面清理摸底，按照“谁负债、谁偿还”的原则落实了政府性投资项目负债偿债责任和承债主体，建立了动态跟踪管理台账，积极防范政府债务风险。

各位代表，过去的一年，面对煤矿关闭整合、冶炼行业税收政策调整和政策性减收增支等多重挑战，我县能够全面、超额完成财政收支预算任务，是县委、县政府坚强领导、科学应对的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，是各乡镇、各部门齐心协力、扎实工作的结果，是全县人民团结一心、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地看到，当前财政收入规模不大，可用财力不足；支柱税源不多,增收后劲不强；收支矛盾依然突出，债务负担较重等等。特别是面对新形势新要求，如何建立健全公共财政体系，还需要深入研究，倍加努力。

二、2012年预算草案

2012年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届三中、四中、五中、六中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入实践科学发展观，紧紧围绕全县经济工作“稳增长、调结构、惠民生、促和谐”的总体思路，认真落实积极财政政策，推动县域经济更好更快发展；着力保障和改善民生，大力促进社会事业发展；深入推进公共财政改革，完善有利于科学发展的财政体制和运行机制；切实加强“三化”管理，全面提高财政管理绩效，为建设财富永兴、生态永兴、平安永兴、幸福永兴提供坚实的财力保障。

2012年预算编制按“量入为出、不列赤字，零基预算、钱随事走，统收统支、全面完整，分类保障、公共优先，公开公正、苦乐均衡”的原则执行。

根据上述指导思想和原则，2012年全县财政预算拟作如下安排：财政总收入170280万元，增加28582万元，增长20%。其中一般预算收入121437万元，增加12895万元，增长12%（详见附件3）。上级财力性补助收入35269万元，地方政府债券转贷收入1900万元，上缴上级财政支出2600万元。2012年预算安排县本级支出156006万元，比上年增长58%，收支平衡（详见附件4）。详细的预算收支安排及部门预算已按规定报请县人大常委会审议通过。

三、坚定信心，开拓奋进，确保圆满完成2012年预算

2012年，财政部门将按照贯彻落实科学发展观和推进财政“三化”管理的要求，加强调控促发展，拓宽思路抓增收，优化支出保重点，改善民生促和谐，改革创新增效益，努力做好五篇“文章”。

（一）做好“发展”文章，夯实财政基础。全面落实积极的财政政策，有效运用财税调控经济、配置资源手段，立足支持经济全面健康发展，着力优化产业结构，提升以工业经济为重心的综合实力，努力培育壮大地方财源。一是倾力支持重点项目建设。统筹安排，科学运作，积极争取，做好资金“大拼盘”，全面推进县委、县政府确定的158个重点项目建设和“民生100工程”项目的落实，通过项目投资对我县经济增长的拉动作用，为培育大财源打下厚实基础，实现财政收入持续、稳定增长。二是大力支持企业发展。完善财政投入机制，积极筹措资金，继续加大对国家循环经济示范园等工业园区的投入，支持工业园区加快基础设施建设，提升发展环境，拓展发展空间，增强产业转移承接能力;用好国家再生资源企业退税新政策，扶持企业做大做强；加大科技投入力度，创新科技资金投入方式，支持企业自主创新、争创品牌、节能减排、拓展市场；充分运用信贷奖励、财政担保、纳税奖励、财政贴息等政策激励作用，重点扶持支柱产业和主导产业，推动产业集聚，培育壮大新的经济和财政增长点。三是充分发挥政府投融资功能。努力打造壮大各融资平台，拓宽融资渠道，提升融资能力，保障重点项目建设顺利推进；做大做强县信用担保公司，积极筹建村镇银行，着力解决中小企业融资难问题，促进中小企业集约化、园区化发展；强化政银企合作，发挥财政促进金融服务业发展作用，引导金融机构加大对中小企业的信贷支持，为企业获得更好的金融服务提供助力。四是围绕招商引资培财源。依托煤炭、旅游、农业等优势资源，充分发挥财政部门经济综合监管职能，净化投资环境，支持加快县城和重点镇发展，增强县城招商引资和产业聚集能力，形成规模财源；继续落实招商引资企业优惠政策，支持承接产业转移，力促招大引强，着力培植后续财源。

（二）做好“征管”文章，确保应收尽收。坚持把组织收入作为财政工作的头等大事，以提高收入质量为重点，加强税源分析、监控和调查，完善收入征管机制，确保财政收入持续稳定增长。主动联系国税、地税等职能部门，下企业、搞调研，定期开展收入分析，落实目标任务，加强科学监管，保证均衡入库；进一步健全财税攻坚、部门合力的协调机制，层层分解收入任务，细化量化考核管理，严格落实收入目标责任制，做到总量收入落实到部门、重点收入落实到企业；坚持依法治税，加强科学管税，落实政策增税，突出纳税大户保基数，主体税种保规模，零散税种保增长；加强对建筑安装、房地产、交通运输、煤炭、沙石料厂等生产企业的税收征管，重点对超标未认定纳税人、临界起征点纳税户、长期进行零散贩销的个体户进行有效监管，减少税收流失；完善综合治税措施，健全税收分析、纳税评估和税务稽查联动机制，强化收入征管考核，提高执收单位征收积极性；优化收入结构，提高收入的“含金量”，扩大税收在财政收入中的占有份额，努力提高地方税收在财政收入中的比重，增强县级财政实力；加强非税收入管理，拓宽政府非税收入范围，将所有非税收入、基金收入全部纳入预算管理，收入全额缴入国库，增强地方财政综合调控能力，确保全年预算目标任务全面完成。

（三）做好“支撑”文章，支持“三农”发展。全面落实强农惠农政策，加大财政投入，夯实“三农”增收基础。一是大力支持现代农业发展。整合农业专项资金，推进现代农业示范园区建设；支持优势主导产业和现代农业生产项目发展，培育壮大农业产业化龙头企业，大力发展农产品精深加工；继续加大水利建设投入，改善水利基础设施条件；加大农业和林业科技推广、科技成果转化的支持力度，支持新技术、新品种的推广应用，推动科技兴农。二是促进农民增收。继续推进“一卡通”改革，完善补贴资金发放系统，确保各项补贴及时兑付。加强农民就近就地就业培训，提高农民生产技能和转移就业能力，拓宽农民就业渠道，促进农民转移就业。三是完善农业发展支撑体系。大力扶持农民专业合作组织发展。加强农业技术推广、动植物疫病防控、农产品质量监管、农村金融等公共服务机构建设。支持农村公路建设，推进农村公路养护社会化试点。强化农业保险功能，扩大政策性农业保险覆盖面，增强农业防范风险能力。四是深化农村综合改革。在总结农村义务教育化债经验的基础上，稳妥推进清理化解乡村干部垫交税费等公益性乡村债务工作。加大村级公益事业建设“一事一议”财政奖补力度，提高奖补比例和标准，大力推进村级公益事业建设。继续推进村级组织活动场所建设，完善村级运转经费保障机制。继续抓好家电摩托车下乡，推进小型农田水利和农技推广示范项目实施，支持农业基础设施建设、农业科技示范进步，鼓励土地流转、林权流转。

（四）做好“调优”文章，促进社会建设。在抓好增收节支的同时，持续优化支出结构，继续向民生等重点领域倾斜，努力实现公共服务均等化。一是确保工资和机关运转支出需要。切实加强行政事业单位人员工资及公用经费管理和资金调度，确保机关正常运转和干部职工工资及时足额发放。二是确保民生重点支出需要。提升教育均衡发展水平，巩固完善农村义务教育经费保障机制，加快中小学校舍安全工程、义务教育合格学校建设和义务教育薄弱学校改造进度。支持城区中小学扩容改造，提高城区就学承载能力。加快发展学前教育，实施农村闲置校舍改扩建幼儿园等工程，缓解农村学前教育入园难问题；推进公共卫生服务均等化。健全社区卫生服务机制，推进医药卫生体制改革，推动医疗资源均衡布局；继续完善社会保障体系。积极落实国家新出台的支持和促进就业税收优惠政策，帮助更多人员再就业。适时提高城乡居民最低生活保障标准，健全失业保险制度；积极实施新农保政策，全面落实中、省关于提高农村五保对象、优抚对象生活补助标准等政策；推进文化体制改革，加强广播电视村村通、农家书屋、农民体育健身等农村文化重点工程建设，建立覆盖城乡的公共文化服务体系。三是厉行节约，推进节约型政府建设。认真贯彻落实中央和省市县关于厉行节约的各项政策规定，严格依照定员定额等标准编制、核定单位人员和公用经费支出预算，大力压缩一般性支出，切实降低行政成本。

（五）做好“改革”文章，提升财政绩效。坚持用改革的思维和办法解决发展中的问题，通过深化改革增强财政体制机制活力，提高财政管理水平。一是深入推进预算制度改革。进一步深化部门预算改革，推进预算公开，健全公用经费定额管理标准体系，研究逐步建立由公共财政、国有资本经营、政府性基金和社会保障预算组成的财政预算体系；继续推进国库集中支付改革，逐步推行公务卡结算试点，提高资金运行透明度。加强银行账户管理，完善国库单一账户体系；积极推行绩效评价试点，制定出台我县财政支出绩效评价管理办法，加强财政支出管理，强化支出责任；深化政府采购改革，扩大政府采购范围和规模，积极开展政府采购改革信用担保试点。二是强化国有资产管理。健全行政事业单位国有资产管理制度，加强公务用车管理，进一步推进资产管理信息系统建设，合理配置、有效使用、规范处置行政事业单位国有资产。三是严格财政监督。组织开展重大项目资金监督检查，重点加大对民生资金的检查力度。积极探索和推进绩效监督，促进绩效评价与监督工作的有效结合。加强监督成果的运用，提升财政监督的效果。四是加强债务监管。制定出台我县政府性债务偿债管理办法，完善债务风险预警机制，对债务实行动态监测、评估和计划管理。编报年度债务预算，明确新增债务规模、投向和偿还债务数量、来源，有效防范和规避金融及债务风险。

各位代表，新的形势催人奋进，新的任务艰巨而光荣。站在新的起点，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导和县政协的大力支持下，认真落实本次大会决议，坚定信心，开拓奋进，以更加创新的工作理念，更加务实的工作举措，更加扎实的推进力度，不断增强财政实力，提高保障能力，深化财政改革，提升理财水平，确保完成2012年财政预算和各项财税工作任务，为开创我县“十二五”时期经济社会发展新局面做出新的更大贡献！

附件1

永兴县2011年财政收入完成情况表

单位：万元

附件2

永兴县2011年财政支出执行情况表

单位：万元

附件3

永兴县2012 年财政收入计划表

单位：万元

附件4

永兴县2012年财政支出计划表

单位：万元