2010年7月25日在县第十五届人民代表大会第三次会议上                                             
          县财政局局长   周林根

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告全县2009年预算执行情况和2010年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2009年预算执行情况

2009年，全县各级各部门认真贯彻落实县委、县政府的各项决策、部署和县十五届人大二次会议的有关决定、决议，加压奋进，攻坚克难，努力推进经济建设和社会事业发展，财政收入实现逆势增长，各项支出得到有力保障。全县完成财政总收入76861万元，为预算70264万元的109.39%，同口径比上年（下同）增长23.63%，其中一般预算收入完成46889万元，为预算42915万元的109.26%，增长23.71%。全县完成财政总支出121248万元，为预算113039万元的107.26%，同口径比上年增长31.71%。全年预算收支平衡，并略有节余。

2009年全县预算执行和财政工作主要有以下四个特点：

（一）努力抓收入，保增长，财政收入迈上新台阶。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县各级各部门尤其是财税部门，努力克服金融危机冲击、税收政策调整、煤矿停产整顿等减收因素交织叠加给财政工作带来的严峻挑战和巨大困难，认真贯彻落实积极财政政策，把促进财政增收作为第一要务，强化收入目标管理，加强财税征管调度，创新财税征管机制，强力推进财税集中促收，千方百计挖潜增收，全县财政总收入、一般预算收入分别跨越7亿元、4亿元大关，县财政、国税、地税等部门均超额完成了年度收入目标任务，并积累了丰富的征管经验。

（二）致力惠民生，促和谐，财政保障得到新提升。在财税增收异常艰难，中央转移支付总体“零增长”，而建设项目配套、绩效工资改革、“普九”债务化解、银行贷款贴息等新增支出急剧增长的情况下，全县上下一心，牢固树立过紧日子的思想，以前所未有的力度压减一般性支出，并充分调动相关部门力量，咬定争资不放松，以前所未有的韧劲向上调度和争取资金，集中有限财力保障和改善民生。一是严格控制行政支出。年初预算编制实行“四个零增长”和“一个负增长”（即：公务购车和用车、会议经费、公务接待费用、党政机关学习考察费用零增长；工作经费负增长），同比上年压减经费500万元。年中按照市纪委的要求，对公务购车和用车经费、会议经费、公务接待费、党政机关出国（境）费用、行政基建经费、水电油等“六项节支指标”按5%-20%的比例进行压减，同比上年减少支出1500万元。全年对公务接待费、办公用品购置费、楼堂馆所基建支出、公款参观考察费、小车购置费等“五项非生产性支出”按5%-10%的比例开征了政府调节资金，累计征收政府调节资金500余万元，主要用于支持教育发展和企业帮扶解困。二是大力向上争取资金。利用国家扩大内需、国家循环经济试点、财政支农资金整合、“普九”债务化解等政策机遇，共争取到位上级财力转移性支付和财政专项资金7.5亿元，比上年增加2亿元，有效缓解了地方财政支出压力，保障了各项重点支出和民生支出及时足额到位。三是加大民生民本投入。财政支出重点向民生领域倾斜，全年教育、科技、社保就业、医疗卫生、文体传媒、环境保护等公共支出达82806万元，占一般预算支出的比重达70.60%，比上年增长36.32%，着力解决了一批群众最关心、最直接、最现实的民生问题。支持新农村建设方面，全年累计发放粮食直补、良种补贴等涉农补贴44项9500万元（含家电汽摩下乡补贴789万元），增长25.28%；在上级配套资金到位慢的情况下，多方筹资1.4亿元完成通乡联网公路建设53.3公里、通村公路建设340.7公里；支出大中型水库移民后扶资金1233.37万元，补助移民15554人；支出农村安全饮水项目资金790.09万元，解决了17667人的饮水问题；配套投入16.9万元，推动了第二轮村级组织活动场所建设，改善了村级组织活动场所设施设备；村级组织运转经费提高到村均4万元，村均比上年提高1.4万元，其中村级办公经费补助标准提高到村平11000元，村干工资、村公用经费均比上年大幅提高；筹集资金45万元，支持了农村沼气池和乡村清洁工程示范村建设。支持教育优先发展方面，县财政配套投入2575万元，化解“普九”债务6574万元，“普九”债务化解工作全面完成；筹措资金1700万元，用于城区教育扩容和合格学校项目建设，进一步提高了义务教育办学水平；新增投入5460万元，启动实施了义务教育绩效工资改革。促进就业再就业工作方面，筹措就业再就业资金825万元，用于职业技能培训补贴、职业技能鉴定补贴、灵活就业人员社会保险补贴和困难企业特定社会补助，帮助5469名城镇就业困难人员实现再就业，稳定农村劳动力转移就业10.7万人。社会保障方面，落实城乡低保配套资金880万元，保障了10163名城镇困难居民和15260名农村贫困人口的基本生活，提高了城乡低保对象、企业退休人员和优抚对象的补助水平；筹措资金1176万元，支持新建廉租房582套，缓解了城镇特困人口“住房难”问题；投入115.85万元，全面落实计划生育各项奖励扶助政策，推动完善了计划生育利益导向机制。支持医疗卫生事业发展方面，新型农村合作医疗补助7万余人次，补助支出4943万元，人均663元；城镇居民医保参保人数达到7.8万人；投入120万元支持改扩建乡镇卫生院项目；落实资金25万元，有效控制了甲型流感疫情的蔓延，公共卫生体系建设进一步加强。

（三）着力培财源，强基础，促进发展注入新动力。一是全力支持“百亿投资计划”实施。创新政府投资机制，重点打造城投公司、农发公司等财政融资平台，撬动银行资金、引导社会资金投向重点项目建设。县财政预算安排重点项目前期工作经费429万元，争取到位中央新增扩大内需项目配套资金12829万元，县本级配套投入资金7000万元，通过城投公司等财政融资平台融资10.5亿元，大力支持循环经济示范园、永安公路改扩建、采煤沉陷区综合治理、垃圾处理场和污水处理厂等“百亿投资计划”项目建设。二是大力扶持中小企业发展。预算安排循环经济试点资金1000万元、协助再生资源利用企业申请退税1.3亿元、通过省农业担保公司和县信用担保公司担保贷款2.6亿元，并通过财政先行垫付退税资金4000万元以及向银行争取退税质押贷款9100万元、设立金银冶炼产业引导资金近1000万元等措施和办法，扶持中小企业发展。三是鼓励金融机构支持地方经济建设。进一步完善了县内金融机构支持地方经济发展的目标管理考核办法，财政性资金及存款向发放贷款多的银行倾斜，并安排专项资金根据贷款发放和担保额度按比例计奖，充分调动了全县金融机构支持地方经济建设的积极性。

（四）积极促改革，增活力，财政管理迈出新步伐。一是深化预算编制制度改革。继续推进部门预算改革，纳入部门预算的单位累计达到124家。继续深化零基预算改革，进一步提高了项目预算资金的效益。扩大预算编制范围，首次编制了土地收支基金预算。二是全面推进预算执行制度改革。国库集中支付改革试点范围进一步扩大，全县已有51个预算单位、26个财政资金专户及11个预算单位的专户纳入了国库集中支付改革试点。创新政府采购管理工作机制，全年完成采购预算10247.73万元，实际采购9140.34万元，节支率为10.8%。强化基建预决算审查，全年共审查财政性建设项目资金36813万元，审减资金6924万元，审减率达18.81%。深化国有资产监管体制改革，着重加强了城镇国有资产的经营和行政事业单位国有资产的动态监管。“金财工程”建设加快推进，有效整合部门预算、国库集中支付、非税收入征缴、乡镇财政网络系统、电子政务内网、门户网站等信息资源，财政收支管理过程融入了更多的信息技术手段。三是全面加强财政财务监管。依托会计集中核算、国库集中支付、基建预决算审查、乡财县管、村财乡代管等财政监督平台，着力加强对项目建设资金、行政运行经费、单位非税收入、临时机构财务的监管；开展了财政供养人员清理、各预算单位账户开设清理、涉农补贴发放专项检查、“小金库”治理、工程建设领域突出问题专项治理等财政监督检查活动。

总体来看，2009年预算执行情况较好。但是，财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题。一是受财政体制、收入结构等因素影响，可用财力与财政收入不能同步增长，而公共财政支出刚性增强，收支矛盾仍然非常突出；二是部分乡镇财政还比较困难，县乡两级化解历史债务的压力较大，防范财政风险的责任重大；三是财政科学化精细化管理水平有待进一步提升，对重点领域、关键环节的资金监管有待进一步加强。我们将高度重视这些问题，采取有力有效的措施，努力逐步加以解决。

三、2010年预算草案

2010年，我县财政工作既具备有利条件，又面临不少挑战。从有利条件看，一是世界经济正在走向复苏，我国经济明显企稳回升，国家扩内需、促经济增长的一揽子计划继续实施，财政增收的经济基础逐步转好。二是财政体制改革释放新的活力。我省从今年起推行财政体制“省直管县”改革（详见附件5），省与县“利益共享，风险共担”， 财力向基层倾斜，并对税收收入增长较快、贡献较大的优势地区根据其贡献大小给予挂钩奖励，这将从体制机制上提升县域经济的自我发展能力，壮大县域经济，缓解县乡财政困难。三是我县“百亿投资计划”项目建设深入推进，特别是一部分建设项目竣工投产，将有力带动经济和财税收入的增长，加上煤炭产业兼并重组、房地产业市场升温、烟花爆竹和再生纸产业做大做强等其他方面的增收因素，今后几年我县财政收入将会有新的增长点。从不利因素看，一是金融危机对我县的实体经济、外向经济的冲击持续存在，有色金属、煤炭等市场预期仍不容乐观。二是政策性减收因素仍然存在。取消和停征100项行政事业性收费，必将减少一定的收入；烟草行业的卷烟销售按60%预缴增值税，将对我县的商业增值税产生减收效应；特别是再生资源增值税退税税率降低至50%，将导致企业税负进一步提高，金银冶炼产业面临巨大的生存和发展压力，税收难以实现新的突破。三是依靠强化征管增收空间不大。收入潜力已通过近两年的财税集中促收活动挖掘得较为充分，今年这些一次性、特殊性增收因素较少。综合这些增收及减收因素，预计2010年的财政收入形势仍将十分严峻。

2010年预算编制和财政工作的指导思想是: 全面贯彻党的十七大和十七届三中、四中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，用好用活积极财政政策，加强和改善宏观调控，着力推动经济发展方式转变和经济结构调整；支持扩大投资拉动消费，全面推进地方财源建设，着力加强财税征管壮大财政实力；调整优化支出结构，严格控制一般性支出，着力保障和改善民生；深化财政改革和财务监管，推进财政科学化精细化管理，着力提高依法理财水平，为推进永兴科学跨越、打造三湘名县做出积极贡献。

2010年预算编制的原则是：

1.不列赤字原则。坚持以收定支、量入为出的原则，尽力确保财政收支平衡，不打新的赤字预算。

2.零基预算原则。按当年可用财力和实际需要，统筹安排各项支出，不考虑上年经费安排基数，除全县性的专项活动安排一定经费外，其他的专项经费原则上不再增加。对一些无实质内容的专项支出，坚决予以取消。

3.综合预算原则。把财政预算内外资金捆在一起，统筹安排各个单位的收支计划，做到收支统管，统筹兼顾。有预算外收入和上年结余的单位先从预算外收入和上年结余中列支，不足部分视财力情况从预算内补充。

4.厉行节约原则。继续实行“四个零增长”，大力压缩公务购车和用车、会议、公务接待、学习考察、楼堂馆所建设等一般性支出，加强财政资金监督管理，提高财政资金使用效益。

5.注重民生原则。依法加大民生事业投入，确保“三农”、教育、社保就业、医疗卫生、文化、环境保护等民生支出比上年稳定增长。

6.集中财力办大事原则。在优先保工资、保运转、保民生的基础上，不遗余力促发展，对项目建设多渠道尽全力予以支持。

根据当前财政工作预期及上述指导思想和原则，2010年全县财政预算拟作如下安排：财政总收入为89932万元，增加13314万元，按新口径增长15.97%，力争增长23%以上。一般预算收入为49762万元，增加3116万元，按新口径增长14.94%。2010年预算安排县本级支出77801万元，比上年增长22%，收支平衡。

四、坚定信心，全力以赴，确保圆满完成2010年预算。

（一）用活用足政策，增强经济发展后劲。一是支持先行先试各项决策部署。跟踪研究、用足用活国家扩大内需、中部崛起、西部大开发以及湘南开发开放、支持郴州先行先试等政策，围绕国家发展循环经济、稀贵金属再生利用、有色金属精深加工、节能减排和科技创新、产业园区项目建设等重点，努力向上争取转移支付和专项资金以及财税优惠政策，并积极研究出台地方财税优惠政策措施，推进先行先试各项决策部署的落实。二是支持“百亿投资计划”项目建设。及时落实新增中央扩大内需投资项目县级配套资金，争取省市配套资金尽快到位，加快资金拨付进度，强化资金监督管理，确保项目建设需要。大力支持融资平台建设，坚持财政工具与市场机制相结合，开辟多元化筹资渠道，扩大融资规模，增强融资能力，进一步完善融资激励措施和风险控制机制，引导鼓励金融机构贷款和民间资本投入“百亿投资计划”项目建设，减轻财政负担，避免债务风险，提高项目运作效率，拉动全县经济增长。三是支持中小企业发展。继续支持国企改革，盘活国有资产，着力解决改革遗留问题。认真落实扶持中小企业发展的各项财税政策，支持企业技术改造与自主创新，增强企业竞争力。进一步支持信用担保体系建设，拓宽担保范围，扩大担保规模，支持筹建小额贷款公司和村镇银行，帮助中小企业缓解融资困难，推动循环经济园区基础设施建设和企业科技创新，推动循环经济试点工作。四是大力培植新兴财源。在支持做精金银冶炼产业、做稳煤炭煤坪产业、规范烟花爆竹产业、做优农业龙头产业、做活旅游服务产业的同时，充分把握承接产业转移机遇，吸引和支持有实力、有潜力的大企业、大项目落户永兴，培育新的财税增长点。

（二）加强财税征管，确保收入稳定增长。一是加大税收征管力度。进一步加大对金银冶炼、煤炭（煤坪）、房地产、烟花爆竹等产业的税收促收力度和行政企事业单位欠税欠费的清缴力度，深入推进财税集中促收活动；进一步完善综合治税机制，建立健全实时、动态的税源控管网络，拓宽综合治税范围，将金银冶炼和烟花爆竹产业纳入社会综合治税体系，着力加强对重点产业、重点企业、重点税种的税收征管，继续开展对建筑安装、餐饮娱乐、商业门店税收的专项清理，拓展税收增长空间。二是加强非税收入管理。认真贯彻执行《永兴县人民政府办公室转发湖南省人民政府办公厅非税收入执收工作责任制规定的通知》（永政办函〔2010〕162号）精神，切实规范政府非税收入执收行为和征收管理。加大非税收入以票管收、源头控管力度，切实加强对行政事业性收费、罚没收入的管理，重点抓好国有资产（资源）有偿收入、土地收益等非税收入项目的征管，促进财政收入合理增长。三是完善考核激励机制。严格实行收入目标管理，进一步完善财税征管和协税护税考核激励机制，充分调动财税部门、综合治税单位和各乡镇税收征管和协税护税的积极性，形成强大的财税征管合力。坚持依法治税，严厉打击偷税、逃税、抗税、骗税等各种涉税违法犯罪活动，确保应收尽收。

（三）优化支出结构，集中财力保障民生。一是严格控制行政支出。加强财政支出管理，严格控制公务购车用车、会议、公务接待、党政机关出国（境）等行政支出，继续对公务接待费、办公用品购置费、楼堂馆所基建支出、公款参观考察费、小车购置费等五项非生产性支出征收政府调节资金，努力降低行政运行成本。二是加大财政支农力度。坚持“多予、少取、放活”的方针，加大财政“三农”投入，确保各项强农惠农政策落实到位；加长发展“短板”，加强农村基础设施建设，支持农村社会化服务体系建设，支持发展现代农业，推进农业产业化进程，进一步推进农村综合改革，确保农民收入保持稳定增加、社会主义新农村建设稳步推进。三是加大教育投入。落实义务教育经费保障新机制和教师绩效工资改革有关政策，支持义务教育合格学校建设、农村寄宿制学校附属设施建设和中小学校舍安全工程实施，支持城区中小学扩容改造，努力改善义务教育办学条件，推进“教育强县”规划实施。四是加大社会保障和就业投入。积极落实企业退休人员进一步提高基本养老金政策；积极落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等财税政策，促进就业和再就业；认真落实城乡低保制度，进一步完善城乡社会救助体系，切实保障困难群众基本生活；大力筹措资金支持廉租房建设，着力解决城镇低收入家庭住房难问题。五是加大医疗卫生投入。支持完善新型农村合作医疗制度、扩大城镇居民基本医疗保险试点和健全城乡医疗救助体系，配合做好医疗卫生体制改革工作，鼓励和引导社会资本投入医疗卫生事业，推动形成多元化的医疗卫生服务市场。   

（四）深化财政改革，推进科学化精细化管理。一是认真做好“省直管县”财政体制改革工作。认真研究制定对接财政体制改革的工作方案，积极主动加强与上级财政部门的联系，及时做好各项收入划分、补助（上解）、税收返还等财政结算事项，准确掌握政策变动情况，仔细查找自身的特殊客观因素，认真做好汇报衔接，协调处理改革中存在的问题，尽力确保在收入基数、上级补助、资金调度方面不少份额。同时以“省直管县”财政体制改革为契机，积极主动加强与上级部门的沟通衔接，争取更多项目挤入上级财政资金支持的“笼子”，使争资立项工作再上新台阶。二是深化预算编制制度改革。继续推行零基预算改革，把政府基金和社保基金纳入预算管理，扩大部门预算编制范围，细化预算编制，加强部门结余资金的统筹使用，推进资产管理和预算编制有机结合，努力提高预算编制的科学性、准确性和精细化程度。三是深化预算执行制度改革。完善国库集中支付制度，继续扩大国库集中支付改革范围，规范和优化收入、支出拨付程序，切实增强资金使用的时效性，确保试点改革取得新进展。深化政府采购改革，完善政府公务用车维修、加油、保险定点制度和协议供货制度，进一步推进管采分离。深化国有资产管理改革，完善国有资本收益收缴办法，加强对行政事业单位国有资产的动态监管，促进国有资产保值增值。四是加强预算监督管理。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督,促进监督与管理的有机融合，加强对中央预算内投资、民生民本支出和各项融资借款的跟踪问效，提高资金使用效益，将财政支出的管理重心由分配拨付资金转移到跟踪问效和绩效评价上来。五是强化财政科技支撑。充分利用现代化科技手段加强财政管理，整合部门预算、国库集中支付、非税收入征缴、乡镇财政网络系统等信息资源，形成规范统一的财政专网，进一步推进财政应用支撑平台建设，将财政主体业务应用纳入一体化管理，逐步做到实时、全程、全面监控，确保财政资金运行安全、规范和有效，提高财政信息化管理水平，打造高效透明的“阳光理财”模式。

各位代表，2010年是我省推行“省直管县”财政管理体制改革的头一年，也是“十一五”的收官之年，圆满完成预算和各项财政工作任务意义重大。我们决心在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导和县政协的大力支持下，认真落实本次大会决议，解放思想，抢抓机遇，攻坚克难，扎实工作，不折不扣地完成2010年财政预算任务，为全面建设独具魅力的全国循环经济示范县和颇具实力的全省经济强县做出新的贡献！