——在2009年2月24日永兴县第十五届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长    周林根

各位代表：

    受县人民政府委托，我向大会报告全县2008年预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2008年预算执行情况

2008年，全县各级各部门认真贯彻落实县委、县政府的各项决策、部署和县十五届人大一次会议的有关决定、决议，迎难而上，困中求进，努力推进经济建设和社会事业发展，财政收入也实现了稳定增长，各项重点支出保障良好。

全县完成财政总收入62168万元，为预算67965万元的91.5%，同口径比上年（下同）增长5.1%。预算收入为市调减任务62050万元的100.2%，短收的主要原因是金银冶炼产业因税收政策调整、金融危机影响全年减收1.7亿元，剔除冶炼行业减收因素外，全县财政总收入同比增长35.5 %。其中：一般预算收入37901万元，为预算34939万元的108.5%，增长21.6%；上划中央“两税”21494万元，为预算31047万元的69.2%，下降17.5%；上划中省两个所得税2773万元，为预算1979万元的140.1%，增长43.7%。按收入形式分，税收收入完成45589万元，为预算57608万元的79.1%，下降8%；非税收入完成16579万元，为预算10357万元的160.1%，增长72%。按征管部门分，国税部门完成29522万元，为预算的70.6%，下降16.1%；地税部门完成13827万元，为预算的100.2%，下降0.5%；财政部门完成18819万元，为预算的152.5%，增长86.4%。

在一般预算收入中，主要项目的完成情况是：工商税16762万元，为预算的82.2%，下降17.8%；烟叶税975万元，为预算的135.5%，比上年增长77.3%；耕地占用税1077万元，为预算的108.9%，比上年增长253.1%；契税2508万元，为预算的101.2%，下降12.3%；国有资本经营收益1006万元，为预算的158.4%，增长58.4%；行政事业性收费收入8118万元，为预算的160.2%，增长163.4%；罚没收入5228万元，为预算的179.4%，增长79.4%；其他收入255万元；专项收入1972万元，为预算的113.4%，下降33.3%。

全县完成一般预算支出91558万元，同口径比上年（下同）增长26.31%，其中上级追加支出33052万元，县级支出58506万元，为预算55946万元的104.6%。主要支出项目的完成情况是：一般公共服务支出14533万元，增长17.9%，其中县级支出12291万元，为预算的116.2%；公共安全支出5102万元，增长34.2%，其中县级支出4503万元，为预算的110.3%；教育支出24381万元，增长23.4%，其中县级支出17532万元，为预算的100%；科学技术支出1195万元，增长27.1%，其中县级支出1119万元，为预算的100%；文化体育与传媒支出996万元，增长23.7%，其中县级支出781万元，为预算的127.6%；社会保障和就业支出20325万元，增长26.7%，其中县级支出9147万元，为预算的100%；医疗卫生支出5314万元，增长89%，其中县级支出1757万元，为预算的100%；环境保护支出1172万元，增长119.1%，其中县级支出731万元，为预算的124.3%；城乡社区服务支出2335万元，下降21.7%（上级追加支出比2007年减少900万元），其中县级支出1449万元，为预算的100%；农林水事务支出8556万元，增长55.1%，其中县级支出4374万元，为预算的101.4%；交通运输支出1944万元，下降4.2%，其中县级支出126万元，为预算的100%（下降的原因主要是原在此科目中核算的通乡通村公路项目建设支出改为在农林水事务支出科目中体现）；工业商业金融等事务支出3174万元，增长0.95%，其中县级支出2186万元，为预算的102.8%；其他支出2531万元，增长41%，其中县级支出2510万元，为预算的100%。

2008年收支结余情况：一般预算收入37901万元，上级补助收入54695万元，上年结余2438万元；一般预算支出91558万元，上解上级支出2228万元，收支两抵，滚存结余1248万元。

上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总并经省市财政部门核准后，还会有一些变化，届时再向县人大常委会汇报。

2008年全县预算执行和财政工作主要有以下五个特点：

（一）克服多重不利因素影响，努力做好可用财力“蛋糕”。一是狠抓财税收入征管。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县各级各部门特别是财税部门努力克服特大冰灾、冶炼税收政策调整、矿业秩序整治、世界性金融危机等多重不利因素的影响，立足依法征收、应收尽收，强化税源调查分析，创新征管机制，在加强重点税源行业企业税收征管的同时，狠抓零散税收征管，全面清理各类欠税，充分挖掘增收潜力，促使经济发展的成果在收入增长上得到了充分体现。各乡镇、各涉税部门、社会各界积极协税护税，依法推进诚信纳税，共同确保了财政收入的稳定增长。二是大力压缩一般性支出。综合运用预算、政府采购、基建预决算评审、财政监督等手段以及会计集中核算、国库集中支付、乡财县管等平台，大力压缩控制人、车、会、话等一般性支出，比上年累计节约资金达5600多万元。三是积极争取上级转移支付和专项补助。充分利用全国第二批循环经济试点、特大冰灾抗灾救灾、义务教育“普九”债务化解、财政支农资金整合等契机，共争取到位上级补助5.5亿元，比上年增加0.9亿元，其中：上级专款2亿元，比上年增加0.4亿元；各类财力性转移支付3.5亿元，比上年增加0.5亿元。

（二）突出产业结构优化升级，努力推动经济增长方式转变。一是以扶持金银冶炼企业为重点，大力推进循环经济发展。邀请财政部、国家税务总局调研组到永兴调研，多次跑省进京到有关部门汇报情况、争取政策；首次安排拨付循环经济试点建设、金银冶炼产业引导资金2100多万元，重点支持园区基础设施建设和骨干冶炼企业发展；建立健全鼓励金融机构放贷的考核奖励机制，大力支持中小企业信用担保体系建设，通过担保、调节财政性资金账户存量、委托放贷等手段支持骨干企业融资。二是以支持煤矿安全生产为重点，大力推进煤炭产业发展。筹集和拨付煤炭安全执法大队工作经费、瓦斯抽放系统项目经费、煤矿关闭整合补偿资金等涉矿预算支出6800多万元，支持矿产资源整合、开采秩序整顿；采取安排前期工作经费、缓征国有资产收益等方式，支持中醇、综合利用电厂等煤化工、煤电项目建设。三是以支持基础设施建设为重点，大力推进城区经济发展。县本级筹集1800多万元用于基础设施恢复重建；安排拨付城市维护费支出1252万元，增长115.1%，启动县城饮水工程、垃圾处理场等城建基础设施项目建设；通过城建投公司和农发公司等平台，引入开发银行和农发行贷款1.24亿元，支持永安公路、龙山路、永湘路、滨河路等重点项目建设。四是以理顺体制机制为重点,充分调动各方面培植财源的积极性。调整乡镇财政体制，增加奖励性转移支付规模，鼓励乡镇帮助企业新上项目、挖潜改造。

（三）切实加大财政支农力度，努力加快新农村建设步伐。一是认真落实支农惠农补贴政策。全年发放财政涉农补贴33项7583万元，比上年增加19项3617万元、增长91.2%，绝大多数补贴资金实现了“一卡通”信息化发放。首次安排落实政策性水稻保费补贴415万元，引导和鼓励农户参加水稻保险。二是大力支持农业产业结构调整。安排拨付农业产业化引导资金340万元，增长41.7%，重点支持湘阴渡万亩无公害蔬菜基地、永兴冰糖橙无病毒苗圃基地等10大农业示范基地建设，促进农业产业化龙头企业加快发展。三是突出支持农村基础设施建设。支持通乡通村公路建设，解决农村安全饮水问题，提高农业综合生产能力和粮食安全保障水平。其中，安排拨付通乡通村公路建设资金920万元，增长105%。四是全力支持新农村示范村建设。安排拨付新农村建设引导资金270万元，增长63.6%，推进31个县级以上新农村示范村建设。安排配套资金建设25个村级组织活动场所，安排拨付村级组织运转经费935万元，增长21.9%，村均2.62万元。

（四）以社保民生为重点，努力推进社会事业全面发展。一是保障教育事业优先发展。全面清理核实锁定义务教育阶段“普九”债务，争取上级化债奖补资金3211万元、县本级配套1000万元用于“普九”债务化解；进一步提高义务教育公用经费保障水平和家庭经济困难学生的生均补助标准，扩大了补助范围，首次设立山区教师津贴，支持启动义务教育阶段合格学校建设，推进义务教育均衡发展。二是促进公共医疗卫生服务体系建设。提高新型农村合作医疗补偿比例和最高限额，顺利启动城镇居民医疗保险；安排拨付城乡医保资金1225万元，增长20.3%；安排拨付135万元支持19所乡镇卫生院改扩建；及时落实“问题奶粉”事件婴幼儿筛查和救治等突发事件应急资金。三是完善社会保障和就业投入机制。对困难企业职工和退休退养人员参加医疗保险、乡镇农口站所人员养老保险资金给予财政扶持；发放城乡低保资金2715万元，增长18.6%；在大力筹措就业再就业补助资金的同时，认真落实再就业补贴和减免税等优惠政策。四是确保政法部门吃“皇粮”。公检法司人员经费全额由财政直接支付保障，津贴补贴和岗位津贴按标准落实，公用经费实行财政定额保障，专项经费根据财力合理保障，全年政法部门支出5102万元，增长34.2%。

（五）全面深入推进财政改革，努力构建公共财政管理框架。一是大力推进乡镇财政体制改革。彻底取消多年来对乡镇的财税目标任务考核，改为考核乡镇财源建设、协税护税和用财理财。对乡镇实施激励性的转移支付政策，鼓励乡镇开源节流。二是完善预算编制改革。推行以“不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制”为主要内容的“零基预算”改革，控制政府项目支出。实行以“分额审批、总额控制、自下而上”为主要内容的专批改革，停止一般性专批，控制专批总量。新增部门预算单位15个，纳入部门预算的单位达到120个，首次将林业、物价两大基金收入纳入部门预算管理。三是启动国库集中支付改革试点。成立县国库集中支付局，初步建立了国库单一账户体系，第一批43个预算单位和26个财政专户正式上线运行业务。四是深化政府采购监督改革。进一步扩大政府采购范围，规范政府采购行为，着重完善政府公务用车维修、加油、保险定点制度和协议供货制度，全年完成政府采购预算8946万元，实际成交8002万元，节约资金944万元，节支率达10.6%。五是进一步完善“乡财县管乡用”改革。在进一步优化办事程序、加强乡镇财税信息系统建设、规范管理制度的基础上，将县经济开发区管委会及其站所财务纳入“县管”。六是全面推行“村财乡代管”改革。全县所有行政村、居委会、社区全部纳入“村财乡代管”范围，村级财务管理初步实现电算化。

总的来看，2008年预算执行情况较好。但是，财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是支柱产业受政策性和自然性因素影响严重减收，非税收入所占比重偏高，增收不增财力的矛盾比较突出；二是经济社会薄弱环节的投入需求快速增长，当前财政的承载能力与改革力度、发展速度还不尽协调，财政收支矛盾极其尖锐；三是财政管理还不够精细，损失浪费、违反财经纪律等现象还在一定程度上存在，深化改革和强化监管的任务还很艰巨；四是财政债务风险依然存在，化债机制有待建立健全，政府债务管理有待进一步加强。我们将高度重视这些问题，采取有力有效的措施，努力加以解决。

二、2009年预算草案

2009年，我县经济财政工作面临着前所未有、极其严峻的挑战。一是金融风暴严重危及财政增收基础。受全球金融风暴影响，国际贵金属价格大幅下跌，煤炭价格持续走低，金融风暴已演化成全球性经济危机，财政增收的基础及环境极不乐观。二是中央的结构性减税政策将导致短期减收。为扩大投资拉动内需，中央出台了结构性减税、全面实行增值税转型改革和取消停征100项行政事业性收费等多项扶持企业发展和促进就业的措施，短期内必然导致财政大幅减收，加剧收支矛盾。三是拉动地方经济增长需要县本级财政大幅增加投入。为刺激经济增长，配合中央实施扩内需、调结构、保增长的政策，年内县本级财政一方面要安排一定的配套资金，另一方面要从本级财力中安排资金直接投入县委、县政府决策实施的在建和新建项目。四是保工资保民生保运转等刚性支出需求将进一步加大。预计2009年增加在职公务员津补贴和事业单位人员绩效考核补助、落实各项社会保障措施、村级组织运转经费保障、支援四川地震灾区上解支出以及取消100项行政事业性收费后同级财政负担依法履职或核发证照所需的经费等支出将比上年大幅增加。

2009年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持用好用活积极财政政策，加强和改善宏观调控，着力促进经济平稳较快发展；支持扩大投资拉动内需，全面推进财源建设，着力加强财税征管壮大财政实力；优化财政支出结构，严格控制一般性支出，着力保障和改善民生；深化财政改革和监管，创新财政体制机制，着力推进财政科学化、精细化管理，提高依法理财水平，为永兴率先发展、科学跨越作出新的贡献。

根据当前财政工作预期及上述指导思想，2009年全县财政预算拟作如下安排：财政总收入70264万元，比2008年完成数（下同）62168万元增加8096万元、增长13%。其中一般预算收入42915万元，增加5014万元、增长13%；上划中央“两税”24019万元，增加2525万元、增长12%；上划中省两个所得税3330万元，增加557万元、增长20%。税收收入占财政总收入的比重为73.6%，同比上年提高0.3个百分点。一般预算收入中税收收入24332万元，增加3011万元、增长14%；非税收入18583万元，增加2004万元、增长12%。收入分部门的计划情况是：国税部门33065万元，增加3543万元、增长12%；地税部门16039万元，增加2212万元、增长16%；财政部门21160万元，增加2341万元、增长12%。2009年预计可用财力为63914万元，其中一般预算收入42915万元，上级补助收入25178万元，上解上级支出4179万元。

按照“收支平衡、略有结余”的原则，拟安排2009年一般预算支出63911万元（不含上级追加指标），比2008年预算数（下同）增长14%。其中：基本公共管理与服务支出11850万元，增长12%；公共安全支出4329万元，增长6%；教育支出19811万元，增长13%；科学技术支出1264万元，增长13%；文化体育与传媒支出661万元，增长8%；社会保障和就业支出11147万元，增长22%；医疗卫生支出2003万元，增长14%；环境保护支出641万元，增长9%；城乡社区服务支出1550万元，增长7%；农林水事务支出4875万元，增长13%；交通运输支出136万元，增长8%；采掘电力信息等事务支出（科目调整）1981万元，同口径增长6%；粮油物资储备及金融监管等事务支出（科目调整）272万元，同口径增长6%；其他支出3391万元，增长35%。

三、科学发展，共克时艰，确保圆满完成2009年预算

（一）用好用活积极财政政策，促进经济平稳较快发展。切实加强财政政策研究及运用。不断加强财政经济形势分析和财税政策研究运用，吃透、用足、用好国家扩大内需、中部崛起、支持灾后重建以及湘南大开发和郴州在全省承接产业转移中“先行先试”的政策，密切关注税收政策调整走势，及时提出科学合理的应对措施，服从服务于扩大投资、拉动内需、调整结构，保持经济平稳较快增长。一是打造融资平台提升融资能力。着重搭建好、整合好、运用好三个平台体系，即以城建投、农开办、国有资产经营中心为主体的财政直接投融资平台体系；以财政地方金融与债务管理办为主体的协调性融资平台体系；以信用担保公司、地方金融与证券办为主体的服务性投融资平台体系。通过这些投融资平台，支持企业、项目筹集银行资金、股市证券资金、风投资金和社会游资，大力推进我县城乡基础设施和民生工程建设，支持骨干企业发展。切实加大政府债务风险防范力度，坚持科学举债，加强政府债务管理工作，建立健全政府债务偿还机制。二是全力支持争资立项及重点项目建设。通过增加预算内基本建设投资、财政担保等途径筹集项目前期工作经费，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，为扩大内需、争资立项做好后勤保障工作，重点支持永安公路等交通基础设施项目建设和30个新型城市化项目建设，支持棚户区改造及教师安居工程等新增城建项目建设，支持循环经济、煤炭、烟花等新型工业化项目，支持冰糖橙、烤烟、鱼籽酱等农业产业化项目，支持白银第一坊等旅游项目建设。三是大力支持园区建设承接产业转移。县本级继续安排循环经济试点建设资金，并充分利用全国第二批循环经济试点单位这块“金字招牌”，大力配合有关部门向上争取循环经济工业园和循环经济项目区项目建设专项资金，集中支持园区和项目区基础设施建设。围绕推进新型工业化、新型城镇化、农业产业化，研究出台激励性的地方财税政策，吸引沿海地区企业、客商来我县投资建厂，鼓励投资发展高新技术、再生资源加工利用、现代农业、电子信息等产业。

（二）加强财税收入征管，努力壮大财政实力。一是加强税源分析与预测。加强宏观税负分析和纳税评估，查找税负水平低、税收增长潜力大的产业、行业、企业或区域。加强税源调查，全面掌握企业生产经营和税源状况，建立健全动态税源台账。定期召开收入调度分析会，加强信息交流共享，及时解决征管中的问题和困难。二是严格目标管理考核。科学、合理、及时下达收入目标任务，层层分解、层层落实，直到具体的税源项目和征管人员。突出收入均衡入库，做到以日保旬、以旬保月、以月保季。进一步完善乡镇财政管理体制和财税工作考核办法，突出对乡镇国税地税代征任务的考核，考核结果与县对乡镇转移支付和奖励性补助挂钩，与年度工作绩效考评挂钩。三是深入推进综合治税。在充分发挥财税部门主力军作用的基础上，充分调动各涉税部门协同治税的积极性，着力加强煤炭税费征管，强力推行房地产税费一体化征管，依法加强非税收入征管，严厉打击偷税、逃税、抗税、骗税等各种涉税违法犯罪活动，确保依法应收尽收。四是认真清理税收优惠政策清缴欠税。严禁超越税法的规定乱开口子擅自制定税收优惠政策，严禁违反规定变相退库变相减免。综合运用行政、法律、经济手段清缴欠税，最大限度压缩欠税欠费。

（三）优化财政支出结构，切实保障和改善民生。一是严格控制一般性支出。牢固树立过紧日子的思想，勤俭办一切事业，严格控制一般性支出，严肃财经纪律，坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。2009年预算编制实行“四个零增长”，即公务用车和用车经费零增长、会议经费零增长、公务接待费用零增长、党政机关学习考察费用零增长。通过压缩一般性支出，腾出财力增加保障和改善民生方面的支出。二是加大财政支农惠农力度。认真贯彻落实党的十七届三中全会精神和中央、省、市、县关于推进农村改革发展的有关决定，有效整合支农资金，加大财政投入，确保各项强农惠农政策得到全面落实。抓好“家电下乡”工作，加强家电补贴资金管理，确保及时足额发放到位。支持深化农村综合改革，重点推进林权制度改革和完善村级组织运转经费保障机制，将村级组织运转经费提高到村均4万元。加强农村基础设施建设，支持发展现代农业，推进农业产业化进程，确保农民收入稳定增加、社会主义新农村建设稳步推进。三是加大教科文事业投入。进一步完善义务教育经费保障新机制，建立健全家庭经济困难学生资助政策体系，支持义务教育阶段合格学校建设、学校布局调整和教师队伍建设，完成义务教育“普九”债务化解，推进教育强县规划实施。加大对科技创新和文化事业发展的财力支持。四是加大社会保障和就业投入。全面落实农村和城市居民最低生活保障制度，为家庭年人均收入低于当地最低生活保障标准的农村、城市居民提供最低生活保障。支持完善企业职工基本养老保险制度。认真落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业的财税政策。五是加大医疗卫生投入。不断完善新型农村合作医疗制度，扩大城镇居民基本医疗保险试点，支持健全城乡医疗救助体系，并加强与相关制度衔接。灵活运用各种财税政策手段，鼓励和引导社会资本投入医疗卫生事业，推动形成多元化的医疗卫生服务市场。

（四）深化财政改革和监管，提高依法理财水平。一是深入推进预算编制制度改革。继续推进县本级项目支出零基预算，坚持项目评审的依据和优先顺序，严格按轻重缓急安排财政资金，确保最迫切的项目得到有效保障，切实提高项目预算资金的效益。继续推进部门预算改革，努力在树立预算权威、增强预算刚性、强化预算约束方面下功夫、见成效。二是全面推行预算执行制度改革。扩大国库集中支付改革试点范围，完善国库集中收付制度。创新政府采购管理工作机制，继续扩大政府采购范围和规模，加强涉农资金和民生项目的采购工作。深化国有资产监管体制改革，着重加强城镇国有资产的经营，完善国有资本收益收缴办法，加强对行政事业单位国有资产的动态监管，促进国有资产保值增值。加快推进“金财工程”建设，把先进的信息技术手段更好地融入财政收支管理过程，逐步整合部门预算、国库集中支付、非税收入征缴、乡镇财政网络系统、电子政务、门户网站等信息资源，确保网络安全高效运行，打造高效透明的“阳光理财”模式。三是进一步加强财政财务监管。建立财政资金监管整合机制，积极探索部门间、层级间统筹监管的有效途径。“乡财县管乡用”着重解决乡镇所属单位资金未纳入县管、游离财政监管之外的问题；“村财乡代管”着力加强固定资产核实、村级债务核实、“收支两条线”管理、财务公开制度建设等工作。突出项目资金的监管，积极探索项目资金拨付、跟踪、管理、问效的新机制，防止各类资金滞留、挤占、挪用、截留现象发生。要继续加强财务会计管理，夯实财务核算、监督的基础。

各位代表，2009年的预算任务极其艰巨，我们决心在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导和县政协的大力支持下，认真落实本次大会决议，解放思想，抢抓机遇，攻坚克难，扎实工作，不折不扣地完成2009年财政预算任务，为推动全县经济社会率先发展、科学跨越作出贡献！