2019年度永兴县财政局部门决算公开
目录
第一部分永兴县财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表+
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
永兴县财政局概况
一、 部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策,拟定和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻落实有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计管理的规范性文件，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的谈判并签订有关协议、协定。
（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
（四）负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金和行政事业性收费，管理财政票据，编制政府性基金预决算草案；制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定县级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审核、申报地方税收的减免事项。
（七）负责县属行政企事业单位国有资产的管理，负责制定全县行政事业单位国有资产资源管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产和需要全县统一规定的开支标准及支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；代表政府履行出资人职责，负责国有资产资源收益征缴，制定国有资本经营预算制度和办法，审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。
（八）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
（九）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障基金预算草案。
（十）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域对外交流与合作的具体工作。
（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家会计制度和省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和注册会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（十二）负责对各乡镇、开发区财政工作进行业务指导，监督检查各乡镇、开发区和县级各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十三）负责全县财源建设项目规划制定，项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建设财政专项资金投放项目库。
（十四）承办县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。永兴县财政局内设机构包括：（不含直属机关党委）（1）办公室、（2）综合股、（3）税政法规股（行政审批股）、（4）财政监督检查股、（5）预算股、（6）国库股、（7）行政政法股、（8）教科文股、（9）经济建设股、（10）农业农村股、（11）社会保障股、（12）企业股、（13）对外经济贸易股、（14）会计与信息股、（15）绩效管理股、（16）乡镇财政管理股、（17）国有资产管理股、（18）人事股。
（二）决算单位构成。永兴县财政局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：永兴县财政局本级以及所属非独立核算单位共23个。所属非独立核算单位22个，其中1个正股级公益一类事业单位：中华会计函授学校郴州分校永兴函授站 ；4个财政局所属副科级公益一类事业单位：（1）县财政事务中心、（2）县投融资服务中心、（3）财政国库集中支付核算中心（4）县国有资产事务中心；17个派出机构:开发区财政分局、油麻镇财政所、悦来镇财政所、马田镇财政所、洋塘乡财政所、高亭司镇财政所、湘阴渡街道财政所、便江街道财政所、黄泥镇财政所、金龟镇财政所、樟树镇财政所、太和镇财政所、柏林镇财政所、鲤鱼塘镇财政所、大布江乡财政所、龙形市乡财政所、七甲乡财政所。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收入、支出总计3968.98万元。与2018年相比，增加424.75万元，增长11.98%，主要是因为2019年新调入人员1人，工作人员工资调资、奖金以及社保缴费基数增加，部分2018年项目资金2019年才到达，乡镇财政所支出合并至财政局实行综合预算决算。
二、收入决算情况说明
本年收入3435.98万元，其中：财政拨款收入3435.98万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。比上年收入增加579.93万元，增长20.31%。变动的主要原因是：2019年新调入人员1人，工作人员工资调资、奖金以及社保缴费基数增加，部分2018年项目资金2019年才到达。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3956.98万元，其中：基本支出3392万元；项目支出564.98万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。比上年支出增加1000.19万元，增长33.83%。变动的主要原因是：全体人员工资调资、奖金以及社保缴费基数增加，乡镇财政所支出合并至财政局实行综合预算决算。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入、支出总计3968.98万元，与2018年相比，增加424.75万元,增长11.98%，主要是因为2019年新调入人员1人，工作人员调资、奖金以及社保缴费基数增加，部分2018年项目资金2019年才到达，乡镇财政所支出合并至财政局实行综合预算决算。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出3956.98万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加1000.19万元，增长33.83%，主要是因为全体人员工资调资、奖金以及社保缴费基数增加，乡镇财政所支出合并至财政局实行综合预算决算。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出3956.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3956.98万元，占100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出3392万元，其中：人员经费3173.4万元，占基本支出的93.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费218.6万元，占基本支出的6.44%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为36.12万元，支出决算为11.19万元，完成预算的30.98%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是无因公出国（境）费，与上年相比减少0万元，减少0%,减少的主要原因是无因公出国（境）费。
公务接待费支出预算为29.6万元，支出决算为8.16万元（公务接待84批，共计792人），完成预算的27.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是，厉行节约，严控公务接待，与上年相比减少0.61万元，降低7%,降低的主要原因是单位节省开支，缩减接待标准。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为6.52万元，支出决算为3.03万元（公务用车购置0台，保有量1台），完成预算的46.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，公务用车保留量减少。与上年相比减少0.22万元，减少6.77%,减少的主要原因是厉行节约。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
①根据《永兴县财政局关于做好2019年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函〔2020〕39号）文件的部署和要求，认真编制、及时报送绩效预算;严格执行预算支出;及时公开绩效评价报告。
②成立了绩效评价工作小组。评价小组采取自查的方式开展工作，根据定性与定量指标相结合、科学性和针对性相结合等原则检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各项目绩效自评材料进行分析，形成评价结论。
（二）绩效目标
认真贯彻落实中央、省委和省政府、市委市政府和县委、县政府关于加强财务管理、严格控制“三公”经费、厉行节约等有关文件精神，完善修订厉行节约、借款、报销、采购、会议、合同管理、预算管理、收入管理、支出管理、资产管理等内部管理制度，并严格按照上述规定执行。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度，严格执行预算批复的用途使用资金，资金拨付有完整的审批程序和手续。同时，根据县财政要求，准时在我县政务网上对预算和“三公”经费预算进行公开，保证基础数据信息和会计信息资料真实、完整。
（三）绩效评价报告（详见附件）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出218.6万元，比年初预算数减少165.92万元，降低43.15%。主要原因是：厉行节约。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费2.61万元，用于召开2019年财政系统年会会议，人数221人，内容为传达贯彻中央省市财政工作会议和县委经济工作会议等会议精神，回顾总结2018年度财政工作，安排部署2019年度财政工作；用于召开国有资产年报会议，人数101人，内容为培训国有资产年报工作；用于召开新版单位会计核算软件业务会议，人数101人，内容为培训新版单位会计核算软件工作；用于召开2020年县本级部门预算布置会议，人数101人，内容为培训做好2020年县本级部门预算编制工作；开支培训费49.55万元，用于开展2018年政府会计准则体系培训，人数101人，内容为2018年政府会计准则体系培训；用于开展2018年财政基层及乡镇财政干部培训，人数485人，内容为2018年财政基层及乡镇财政干部培训。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额202.54万元，其中：政府采购货物支出96.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出106万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分
名词解释
1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
2、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
3、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
2019年度部门整体支出绩效评价报告
根据永兴县财政局《关于做好2019年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函〔2020〕39号）文件精神，我局对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，部门整体支出绩效自评得分93分。
