第一部分永兴县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

永兴县财政局概况

一、 部门职责

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策,拟定和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻落实有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的规范性文件，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的谈判并签订有关协议、协定。

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金和行政事业性收费，管理财政票据，编制政府性基金预决算草案；制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定县级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审核、申报地方税收的减免事项。

（七）负责县属行政企事业单位国有资产的管理，负责制定全县行政事业单位国有资产资源管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产和需要全县统一规定的开支标准及支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；代表政府履行出资人职责，负责国有资产资源收益征缴，制定国有资本经营预算制度和办法，审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。

（八）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（九）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障基金预算草案。

（十）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域对外交流与合作的具体工作。

（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家会计制度和省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和注册会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十二）负责对各乡镇、开发区财政工作进行业务指导，监督检查各乡镇、开发区和县级各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十三）负责全县财源建设项目规划制定，项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建设财政专项资金投放项目库。

（十四）承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。永兴县财政局内设机构（不含直属机关党委）包括：（1）办公室、（2）综合股、（3）税政法规股（行政审批股）、（4）财政监督检查股、（5）预算股、（6）国库股、（7）行政政法股、（8）教科文股、（9）经济建设股、（10）农业农村股、（11）社会保障股、（12）企业股、（13）对外经济贸易股、（14）会计与信息股、（15）绩效管理股、（16）乡镇财政管理股、（17）国有资产管理股、（18）人事股，1个正股级公益一类事业单位：中华会计函授学校郴州分校永兴函授站 ；4个财政局所属副科级公益一类事业单位：（1）县财政事务中心、（2）县投融资服务中心、（3）财政国库集中支付核算中心（4）县国有资产事务中心；17个派出机构:开发区财政分局、油麻镇财政所、悦来镇财政所、马田镇财政所、洋塘乡财政所、高亭司镇财政所、湘阴渡街道财政所、便江街道财政所、黄泥镇财政所、金龟镇财政所、樟树镇财政所、太和镇财政所、柏林镇财政所、鲤鱼塘镇财政所、大布江乡财政所、龙形市乡财政所、七甲乡财政所。

（二）决算单位构成。永兴县财政局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：永兴县财政局本级。

第二部分

部门决算表（具体见附表）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计4979.13万元。与上年相比，增加1010.15万元，增长25.45%，主要是因为2020年新进人员10人。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3693.14万元，其中：财政拨款收入3693.14万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3577.45万元，其中：基本支出3167.13万元，占88.53%；项目支出410.33万元，占11.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计4979.13万元，与上年相比，增加1010.15万元,增长25.45%，主要是因为2020年新进人员10人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出3577.45万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少379.53万元，减少9.6%，主要是因为单位节省开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3577.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3577.45万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为3658.31万元，支出决算数为3577.45万元，完成年初预算的97.79%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2833.05万元，支出决算为3167.13万元，完成年初预算的111.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2020年新进人员10人。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

年初预算为25.8万元，支出决算为25.8万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为407万元，支出决算为384.53万元，完成年初预算的94.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位厉行节约。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3167.13万元，其中：人员经费2882.02万元，占基本支出的91%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费285.11万元，占基本支出的9%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为23.52万元，支出决算为3.13万元，完成预算的13.31%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为20.72万元，支出决算为2.1万元，完成预算的10.14%，决算数小于预算数的主要原因是单位节省开支，缩减接待标准，与上年相比减少6.06万元，减少74.26%,减少（增长）的主要原因是单位节省开支，缩减接待标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为2.8万元，支出决算为1.03万元，完成预算的36.79%，决算数小于预算数的主要原因是单位于2020年6月上交车辆后无开支，与上年相比减少2万元，减少66.01%,减少的主要原因是单位于2020年6月上交车辆后无开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.1万元，占67.09%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.03万元，占32.91%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.1万元，全年共接待来访团组95个、来宾590人次，主要是接待其他县市财政局发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.03万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.03万元，主要是车辆维修费和油费支出，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出285.11万元，比上年决算数增加66.51 万元，增长30.43%。主要原因是：2020年新进人员10人。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.23万元，用于召开乡镇基础信息报表编制会议，人数10人，内容为乡镇基础信息报表编制；开支培训费3.4万元，用于开展2019年财政基层及乡镇财政干部培训，人数485人，内容为2019年财政基层及乡镇财政干部培训。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额79万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出79万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况。根据《永兴县财政局关于做好2020年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函〔2020〕8号），我单位对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。2020年度我单位部门整体支出绩效自评得分97分。

（二）部门整体支出绩效评价报告见附件。

第四部分

名词解释

一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分