目录

第一部分永兴县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表+

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

永兴县审计局概况

一、部门职责

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府和县委县政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我县审计工作政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草审计、财政经济相关地方性规章及有关制度、办法。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：

1.中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关重大政策措施贯彻落实情况；

2.县本级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

3.各乡镇（街道）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

4.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

5.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

6.自然资源管理情况；

7.县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我县驻外非经营性机构的财务收支；

8.有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

9.国际组织和外国政府援助、贷款项目；

10.法律、法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

( 六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）负责国家审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）指导和推广信息技术在全县审计系统的应用，组织建设全县审计信息系统，开展电子数据审计。

（十一）完成县委、县政府和县委审计委员会交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。永兴县审计局内设机构包括：办公室、法规审理股、电子数据审计股、财政金融审计股（财政监督检查股）、行政事业企业审计股、农业外资审计股、固定资产投资审计股（重大项目稽查股）、经济责任审计股(自然资源资产审计股）、审计执行股、审计事务中心、审计技术服务中心。

（二）决算单位构成。永兴县审计局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：永兴县审计局本级。

第二部分

部门决算表（见附表）

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收入、支出总计1569.90万元。与2018年相比，增加568.94万元，增长56.84%，主要是因为县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入了本局2019年度预决算收支所致。

二、收入决算情况说明

本年收入785.09万元，其中：财政拨款收入785.09万元；上级补助收入  0万元；事业收入 0 万元；经营收入 0 万元；附属单位上缴收入 0 万元；其他收入 0 万元。比上年收入增加277.81万元，增长54.76%。变动的主要原因是：县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入了本局2019年度预决算收入。

三、支出决算情况说明

本年支出合计784.81万元，其中：基本支出457.30万元；项目支出327.51万元；上缴上级支出 0 万元；经营支出 0 万元；对附属单位补助支出 0 万元。比上年支出增加291.13万元，增长58.97%。变动的主要原因是：县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入了本局2019年度预决算支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计1569.90万元，与2018年相比，增加568.94万元,增长56.84%，主要是因为县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入了本局2019年度预决算收支所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出784.81万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加291.13万元，增长58.97%%，主要是因为县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入了本局2019年度预决算收支所致。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出784.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出784.81万元，占100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出457.30万元，其中：人员经费401.51万元，占基本支出的87.80%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保障缴费、住房公积金等；公用经费55.79万元，占基本支出的12.20%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7万元，支出决算为6.72万元，完成预算的96%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（因公出国组团 0 次，因公出国 0 人次）,完成预算的0%。

公务接待费支出预算为 7万元，支出决算为6.72万元（公务接待 56 批，共计 534 人次），完成预算的96 %，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制公务接待数量、规模和接待标准，规范公务接待活动。与上年相比减少0.41万元，减少 5.75 %,减少的主要原因是节省开支，严控接待数量，缩减接待标准。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（公务用车购置 0 台，保有量 0 台），完成预算的0%。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据省、市、县相关文件要求，本部门开展预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效，组织开展全局绩效评价工作，编制整体支出绩效评价报告。本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，按照县财政绩效部门要求在政府门户网站进行了公开。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出55.79万元，比年初预算数减少1.21万元，降低2.12%；比2018年增加1.82万元，增长3.37%。主要原因是：受人员增加的影响，导致差旅费、办公费用等相关费用增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.93万元，主要是用于购买第五批全国干部培训教材费，根据组织部（永组发〔2019〕8号）文件规定购买干部培训教材费17套。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

根据《永兴县财政局关于做好2019年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函〔2020〕 39号）文件精神，我局对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。2019年度我局部门整体支出绩效自评得分98分。