2020年度永兴县审计局决算及绩效目标完成情况公开说明
2020年度永兴县审计局决算及绩效目标完成情况公开说明
目录
第一部分 永兴县审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
永兴县审计局概况
一、部门职责
（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府和县委县政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我县审计工作政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草审计、财政经济相关地方性规章及有关制度、办法。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：
1.中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关重大政策措施贯彻落实情况；
2.县本级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；
3.各乡镇（街道）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；
4.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；
5.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；
6.自然资源管理情况；
7.县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我县驻外非经营性机构的财务收支；
8.有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；
9.国际组织和外国政府援助、贷款项目；
10.法律、法规规定的其他事项。
（五）按规定对县管党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
( 六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）负责国家审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）指导和推广信息技术在全县审计系统的应用，组织建设全县审计信息系统，开展电子数据审计。
（十一）完成县委、县政府和县委审计委员会交办的其他任务。
（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。永兴县审计局内设机构包括：办公室、法规审理股、电子数据审计股、财政金融审计股（财政监督检查股）、行政事业企业审计股、农业外资审计股、固定资产投资审计股（重大项目稽查股）、经济责任审计股(自然资源资产审计股）、审计执行股、审计事务中心、审计技术服务中心。
（二）决算单位构成。永兴县审计局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：永兴县审计局本级。
第二部分
部门决算表（具体见附表）
第三部分
2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1374.82万元。与上年相比，减少195.08万元，减少12.43%，主要是因为县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入本局预算收支比上年减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计690.83万元，其中：财政拨款收入682.83万元，占98.84%；上级补助收入8万元，占1.16%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。比上年收入减少94.26万元，减少了12%。变动的主要原因是：县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入本局2020年预算收入比上年减少。
三、支出决算情况说明
本年支出合计683.99万元，其中：基本支出448.25万元，占65.53%；项目支出235.74万元，占34.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。比上年支出减少100.82万元，减少了12.85%。变动的主要原因是：一是县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入本局2020年预算支出比上年减少，二是公用经费支出比上年减少。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计1358.82万元，与上年相比，减少211.08万元,减少13.45%，主要是因为县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入本局预算收支比上年减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出675.99万元，占本年支出合计的98.83%，与上年相比，财政拨款支出减少108.82万元，减少13.87%，主要是因为县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费列入本局预算支出比上年减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出675.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出675.99万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为841.66万元，支出决算数为675.99万元，完成年初预算的80.32%，其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为532.42万元，支出决算为448.25万元，完成年初预算的84.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一是年初预算全额人员的住房公积金由县财政直拨住房公积金中心，未通过本单位列收列支；二是部分人员经费当年尚未执行。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。
年初预算为50万元，支出决算为58.97万元，完成年初预算的117.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中上级部门及巡察部门抽调审计人员外出审计办案业务较多，专项审计经费的追加。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。
年初预算为32.80万元，支出决算为32.80万元，完成年初预算的100%。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。
年初预算为226.44万元，支出决算为135.97万元，完成年初预算的60%，决算数小于年初预算数的主要原因是：县银都集团政府投资审计项目政府购买服务费2019年年底提前调度列入了2020年年初预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出448.25万元，其中：人员经费398.99万元，占基本支出的89.01%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保障缴费、住房公积金等；公用经费49.26万元，占基本支出的10.99%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为4.70万元，支出决算为2.73万元，完成预算的58.09%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为4.70万元，支出决算为2.73万元，完成预算的58.09%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待数量、规模和接待标准，规范公务接待活动。与上年相比减少3.99万元，减少59.38%,减少的主要原因是严格控制公务接待数量、规模和接待标准，规范公务接待活动。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.73万元，占100%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务接待费支出决算为2.73万元，全年共接待来访团组22批次（个）、来宾211人次，主要是上级审计部门来永检查调研指导工作、同级县市区其他审计部门来永学习指导、政府投资项目决算审计协审单位来永项目对接、项目工程量核对等发生的接待支出。
3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费0万元。截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2020年度机关运行经费支出49.26万元，比年初预算数49.40万元减少0.14万元，降低0.28%；比上年减少6.53万元，降低11.70%。主要原因是：受人员变动的影响，导致差旅费、办公费用等相关费用减少。
十、一般性支出情况
2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.30万元，用于审计专技人员网络培训及学法培训（37人）。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
根据省、市、县相关文件要求，本部门开展预算绩效管理方式，把预算编制与部门绩效目标联系起来，并进行跟踪问效，组织开展全局绩效评价工作，编制整体支出绩效评价报告。本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，按照县财政绩效部门要求在政府门户网站进行公开。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
第五部分
附件
2020年度部门整体支出绩效评价报告
根据《永兴县财政局关于做好2020年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函〔2021〕 8号）文件精神，我局对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。2020年度我局部门整体支出绩效自评得分97分。
附件：1.2020年度部门整体支出绩效评价指标表
2.2020年度部门决算公开表