便江镇2017年部门预算编制说明及三公经费预算情况
便江镇2017年部门预算编制说明及三公经费预算情况
一、部门基本情况
（一）所属单位
所属部门6个，分别是政府办、计生办、民政办、安监站、碧塘便民服务中心、城关便民服务中心。
（二）所属编制及人员情况
行政编制57人、事业编制47人、工勤编制3人，合计编制107人。实有行政在职人员48人、事业在职人员70人、自收自支在职人员30人，合计148人；退休人员73人，共计221人。
二、预算编制原则。
（一）综合预算、科学精细原则
镇所属部门的各项收支纳入乡镇部门预算统一管理，统筹安排。加强乡镇部门预算“基础数据精细化、基本支出标准化、项目编制科学化、监督监管透明化”建设，科学有效地提高财政资金使用效益。
（二）优化结构、保障重点原则
进一步优化财政支出结构，保障重点支出。严格按照保工资、保正常运转、保重点项目建设的顺序安排支出。偿债计划的制定要科学合理，每年偿还债务不得少于总负债的10%，直到负债全部消化为止。
（三）厉行节约、收支平衡原则
充分发挥财政职能作用，除法定支出和政策性支出按规定标准审核安排外，其他支出从严从紧审核安排。严格控制一般性支出，减低行政运行成本。坚持量入为出，量财办事，按实际可用财力安排财政支出，不列赤字。
三、预算编制要求
（一）预算编制程序及要求
2017年部门预算严格按“两上两下”的程序编制，具体流程和时间安排如下：
1、“一上”阶段，财政部门下发初始数据，乡镇各部门结合事业发展规划和工作重点，进行政策梳理和资金测算，编制上报各项基础数据。
2、“一下”阶段，财政下达部门预算“一下”控制数。
3、“二上”阶段，乡镇各部门反馈预算安排意见。部门根据乡镇财政所下达的预算控制数，核实各项收支项目，补充完善相关资料，认真编写部门预算编制说明，向乡镇财政所反馈预算安排意见，乡镇财政所审核、汇总和综合平衡后，提出乡镇部门预算草案，按程序报乡镇政府审定后提请乡镇人民代表大会审查批准。
4、“二下”阶段，乡镇财政所在乡镇人民代表大会审查批准部门预算后20日内将部门预算统一批复至乡镇各部门。
（二）预算编制收支范围及要求
编制乡镇部门预算要做到“一个部门一本预算”，乡镇部门对其预算负责；二是乡镇部门所有收支全部编入乡镇部门预算；三是要细化到具体的预算项目和相应的政府收支分类科目。
1、 收入预算
乡镇部门预算收入主要包括乡镇及所属部门取得的财
政拨款收入、非税收入、上级补助收入和其他收入。非税收入实行“收支两条线”管理，乡镇征收的非税收入全部纳入县级非税收入汇缴结算专户管理，切实推进全口径预算编制，要积极稳妥，真实有效，全面完整的反映部门所有收入，不得转移、隐瞒收入。
2、 支出预算
（1） 基本支出预算。基本支出预算主要为人员经费和
公用经费两部分。其中，人员经费包括工资福利，对个人和家庭的补助，按照“人员经费按标准，公用经费按定额”的分配要求，对乡镇所属单位实行分类管理的财政供给政策，优先保障单位基本支出的合理需要，重点保证人员经费的及时、足额到位，确保机构的正常运转。公用经费本着“勤俭节约、保障运转”的原则，按照分类划档定员定额标准编制，具体包括公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。具体标准便江镇按实有在职正式职工12000元/年/人的标准控制。
（2） 项目支出预算。在保证基本支出预算后，结合部
门职能和事业发展规划，按照轻重缓急和项目排序情况编制，项目支出预算按“视财力可能进行分配”的原则编制。一要提供申报数据。二要提供到项级的菜单式项目支出预算，包括具体的支出项目、准确的预算金额和资金来源结构，明确的绩效目标，推行项目资金公示。确保乡镇项目资金公开透明，切实提高乡镇资金使用效益。
（三）政府采购预算编制
根据采购法，按照政府集中采购目录及限额标准，凡使用财政性资金采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物，工程和服务的行为，都要编制政府采购预算。在编制年度预算时，应当将政府采购项目和预算资金列出，详细填列采购项目名称、采购类型、配置标准、数量、单价等，并对采购依据祥尽说明，不得编制无资金来源的政府采购预算。
四、收支预算情况说明
（一）收入情况
便江镇本年度预算总收入为2804.01万元，包括财政拨款1215.97万元，纳入预算管理的非税收入205.71万元，财政专户管理的非税收入拨款1213.26万元，上级补助收入 71.7万元，上年结转97.37万元，比上年度预算总收入2701.33万元增加102.68万元，增加3.8%。
（二）支出情况
本年度支出预算2804.01万元，比上年度支出预算
2701.33万元增加102.68万元，增加3.8%。
按支出经济科目分类情况为：
1、基本支出1228.34万元，包括：工资福利支出972.49
万元，商品和服务支出177.6万元，对个人和家庭补助支出78.25万元。
2、项目支出1575.67万元，包括：专项商品和服务支出65.5万元，对企事业单位的补贴26万元，其他支出1278.92万元，债务还本支出94万元，对个人和家庭补助支出（专项）11.25万元。
（三）本预算收支平衡，不安排节余。
便江镇人民政府
2017年6月16日
