永兴县文学艺术界联合会2017年度部门决算的说明

一、永兴县文学艺术界联合会概况

（一）主要职责

负责全县各文艺协会进行联络、协调和指导；组织全县文艺协会开展文艺创作活动和学术理论研讨活动；整理研究文学艺术遗产，开展对外文学艺术交流，编辑出版文艺刊物。

（二）部门决算单位构成

无。

二、2017年度部门决算表(公开表格附后)

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）

7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、预算执行情况分析

（一）部门决算的基本情况

1、年度收支决算情况

2017年度本年收入106.45万元，其中：财政拨款收入106.45 万元；上级补助收入 0 万元；事业收入0 万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0 万元。

2017年度支出合计 99.54 万元，其中：基本支出 74.24 万元；项目支出 25.30 万元；上缴上级支出 0万元；经营支出 0万元；对附属单位补助支出 0万元。

2、年度一般公共预算财政拨款支出情况

①基本支出：2017年度财政拨款基本支出 74.24 万元，其中：人员经费 69.92万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；公用经费 4.32  万元，主要包括：（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

②项目支出：合计25.3万元。

庆祝建党95周年晚会支出2.3万元，《银都风》《美丽永兴》办刊费6.48万元，春联义写活动经费2.8万元，书画摄影活动及创作奖13.72万元，主要用于办公经费、印刷费、差旅费、创作奖等。

3、年度“三公”经费决算情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.82 万元，支出决算为 0.82 万元，完成预算的 100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次），完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为 0万元（公务用车购置 0台，保有量0 台），完成预算的0 %；公务接待费支出决算为  0.82万元（公务接待 17  批，共计 82 人,完成预算的 100 %。2017 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：压缩公务接待；2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016 年减少0.09  万元，下降10.26  %，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加（减少）0万元，增长（降低） 0%；公务接待费支出决算减少 0.09 万元，降低 10.26 %。

4、年度机关运行经费决算情况

2017年度机关运行经费支出4.32万元，比2016年减少5.36万元，降低 55.39 %。变动主要原因是：节约开支。

5、年度政府采购支出决算情况。无。

6、国有资产占用情况。房屋 66 平方米（其中办公用房 66平方米，业务用房 0 平方米，其他用房 0 平方米），车辆 0台（其中一般公务用车0 台，一般执法执勤用车0台，特种专业技术用车0台，其他用车0台），设备0台套，专用设备0台套。

7、预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效管理工作开展情况。为全面推进预算绩效管理工作，不断深化预算管理改革，加强预算绩效制度建设，根据《预算法》等有关规定，在2017年部门预算编制时，县文联结合实际制定预算绩效目标，并按目标要求组织实施，进一步提高预算资金使用效益。今年按照《永兴县财政局关于做好2016年度财政支出绩效评价工作的通知》文件要求，县文联成立了绩效评价工作领导小组，对专项资金和部门整体支出进行绩效评价，形成了评价结论。

（2）项目绩效自评结果、重点绩效评价结果。

经济性分析：我单位预算控制良好，全年除人员经费和为落实国家政策由上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整外，未向财政申请增加预算，执行预算时厉行节约。

效率性分析：我单位预算完成率、调整率、支付进度率、结转经费控制率、政府采购执行率全部达标。

效益性分析：我单位圆满完成预期目标，取得了较好的经济和社会评价。

（二）部门决算分析。在部门决算编制过程，县文联虽然编制了决算报告，但由于编制水平与财务管理的要求存在差距，而由于编制报表时间短，只注重报表数据的平衡关系，对决算反映的预算执行情况缺乏深度分析，没有把决算的结果用于指导单位财务管理工作。

（三）提出改进措施。在下年度的决算编制工作中，县文联将积极做好年终各项财务基础工作，确保数据准确、内容完整，使决算报表真实反映部门预算执行情况。

四、名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  

“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。  

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件： 永兴县文学艺术界联合会.XLS