永兴县特殊教育学校2018年度部门决算情况说明

第一部分 公开目录

目  录

一、单位机构、人员情况

二、部门预算单位构成

三、预算执行情况及分析

四、年度机关运行经费使用情况说明

五、“三公”经费决算说明

六、其他重要事项的情况说明

七、关于2018年度预算绩效情况说明

八、名词解释

九、部门决算公开的表格

第二部分 公开内容

一、永兴县特殊教育学校的主要职责、人员情况

永兴县特殊教育学校是一所全额事业单位，单位主要职能为：对残疾儿童少年实施义务教育及康复训练。核定编制数33名，其中事业编制中全额拨款编制人员33名。该单位实有在职人员31名，离退休人员12名。

二、部门决算单位构成

永兴县特殊教育学校决算包括本级，内设5个内设机构，分别是校长室、教导室、总务室、培智部、聋部，无二级机构。

三、预算执行情况分析

（一）部门决算的基本情况

1、年度收支决算情况

2018年度本年收入 538.96万元，其中：财政拨款收入 538.96 万元；上级补助收入 0 万元；事业收入 0 万元；经营收入 0 万元；附属单位上缴收入  0万元；其他收入 0 万元。比上年收入增加233.29万元，增长 76%。变动的主要原因是：人员工资变动及学生人数增加。

2018年度支出合计 527.08 万元，其中：基本支出 444.08 万元；项目支出 83 万元；上缴上级支出 0 万元；经营支出 0 万元；对附属单位补助支出 0 万元。比上年收入增加 321.07 万206.01元，增长64 %。变动的主要原因是：学校教师和学生人数增加，开支增大。

2、年度一般公共预算财政拨款支出情况

①基本支出：2018年度财政拨款基本支出 444.08  万元，其中：人员经费 392.07  万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；公用经费 52.01  万元，主要包括：（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

②项目支出：

特殊教育项目支出83万元，主要用于教学康复综合楼维修改造。

四、年度机关运行经费决算情况

2018年度机关运行经费支出 52.01  万元，比2017年增加2.7 万元，增长5 %。变动主要原因是：学校教师与学生人数增加。

五、年度“三公”经费决算情况

2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1 万元，支出决算为 0.92 万元，完成预算的 92 %，其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元（因公出国组团 0 次，因公出国 0人次），完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为  0 万元（公务用车购置  0台，保有量 0台），完成预算的 0 %；公务接待费支出决算为 0.92 万元（公务接待 20  批，共计 100 人,完成预算的 92 %。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：节省开支；2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少0.1万元，下降11 %，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %；公务用车购置及运行费支出决算增加（减少）  0 万元，增长（降低）0  %；公务接待费支出决算减少 0.1万元，降低 11  %。

六、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

七、其他重要事项的情况说明

1、年度政府采购支出决算情况。本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

2、国有资产占用情况。房屋3040平方米（其中办公用房 311  平方米，业务用房  平方米，其他用房 2729  平方米），车辆   台（其中一般公务用车 0  台，一般执法执勤用车 0 台，特种专业技术用车 0 台，其他用车  0 台），设备  86 套，专用设备   19 套。

3、部门决算分析。分析本部门决算编制、送审、批复、公开中存在的不足。

认真编制了决算报告，但对于表格之间的内容衔接掌握与理解不够，导致决算所反映的预算执行情况缺乏深度，不能更好地把决算的结果运用于单位。

4、提出改进措施。重点是在下一年度的部门预算执行、决算中进行完善。

在今后的工作中，将提高财务管理人员及财务人员会计基础知识，强化监督执行力度。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据《永兴县财政局关于做好 2018年度财政支出绩效评价工作的通知》相关文件精神，我校从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展2018年度部门整体支出绩效自评工作。

（二）项目绩效自评结果、重点绩效评价结果。

根据《永兴县财政局关于做好 2018年度财政支出绩效评价工作的通知》相关文件，召开了专题会议，制定了工作计划，组织开展绩效评价工作。运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法对我校2018年度部门整体支出进行了客观、公正的绩效评价，自评结果为90分。

第三部分 名词解释

（一）名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  部门决算公开的表格

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表