永兴县特殊教育学校

主要职责及部门决算单位构成和决算

情况说明

一、主要职责

普及残疾适龄少儿义务教育，康复训练。

二、部门决算单位构成

永兴县特殊教育学校（无二级机构）。

三、2016年收支情况

上年结余0 万元，本年收入315.61万元（其中财政拨款收入315.61万元），本年支出293.52  万元（其中财政拨款支出293.52万元），年末结余  22.09  万元。

四、2016年度部门决算表（公开表格附后）

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

五、年度“三公”经费决算情况。2016 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为 0.98万元，完成预算的49%，其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元（因公出国组团 0 次，因公出国  0人次），完成预算的  100%；公务用车购置及运行费支出决算为 0 万元（公务用车购置  0台，保有量 0 台），完成预算的100%；公务接待费支出决算为 0.98万元（国内公务接待 20批，共计 210人；国外公务接待 0 批，共计 0人），完成预算的98%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：学校严格控制公务接待；2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015 年减少0.02万元，下降0.02%，其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算增加（或减少）0 万元，增长（或下降）0  %；公务接待费支出决算减少0.02万元，下降0.02%。2016 年度“三公”经费支出决算数小于2015年决算数的主要原因：控制接待费支出。

六、运行经费决算情况。2016年度机关（或单位）运行经费支出41.62万元，比2015年增加8.42 万元，增长8 %。变动主要原因是：生均公用经费调整 。

七、年度政府采购支出决算情况。本单位2016年未进行政府采购。

八、预算绩效管理工作开展情况。预算绩效管理工作按绩效股要求完成。

九、部门决算分析。我校决算编制、送审、批复、公开等公开都能按照财政局要求按时完成。

十、提出改进措施。

（一）提高财务管理人员及财务人员会计基础知识，强化监督执行力度。

（二）认真学习财政法规。

四、名词解释

（一）收入科目

财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

（二）支出科目（按功能科目分类）

一般公共服务支出（201类）：是指政府提供一般公共服务的支出。

（三）支出科目（按经济科目分类）

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

（四）“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

（五）学校运行经费

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

永兴县特殊教育学校2016年部门决算公开表.xls

2017-08-15