一、永兴县机关事业养老保险站概况

（一）主要职责

永兴县机关事业养老保险站是全额事业单位，部门职能与构成：永兴县机关事业养老保险站成立于1995年，主要业务范围包括养老金保险基金征收、基金使用计划编制与执行、基金执行报告编制。

（二）部门决算单位构成

无

二、2017年度部门决算表(公开表格附后)

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、预算执行情况分析

（一）部门决算的基本情况

1、年度收支决算情况

2017年度本年收入15098.03万元，其中：财政拨款收入15098.03万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入  0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

2017年度支出合计15097.37万元，其中：基本支出87.21万元；项目支出9.16万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出1万元。

2、年度一般公共预算财政拨款支出情况

①基本支出：2017年度财政拨款基本支出88.21万元，其中：人员经费76.14万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；公用经费12.07万元，主要包括：（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

②项目支出：9.16万元。

（死亡追缴、关系转移、稽核认证费）支出7.28万元，主要用于下乡催缴、追缴，高龄在外地行动不便的离退休人员要进行上门认证，启用“人脸识别系统”开展资格认证工作，需要聘请专业技术人员、宣传费等。

（信息网络维护、软件更新费）支出1.88万元，主要用于：养老保险省市互联、需租用电信网专线、养老保险系统维护。电脑软件更新。

3、年度“三公”经费决算情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为2.01万元，完成预算的80%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次），完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元（公务用车购置0台，保有量0台），完成预算的0 %；公务接待费支出决算为2.01万元（公务接待67批，共计335人,完成预算的80%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求 。

2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016 年2.52万元减少 0.51万元，下降20%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加（减少）0万元，增长（降低）0%；公务接待费支出决算减少0.51万元，降低20%。

4、年度机关运行经费决算情况

2017年度机关运行经费支出12.07万元，比2016年21.66减少9.59万元，降低44 %。变动主要原因是：无采购资产。

5、年度政府采购支出决算情况。

无。

6、国有资产占用情况。房屋120平方米（其中办公用房60平方米，业务用房60平方米，其他用房0平方米），车辆0台（其中一般公务用车0台，一般执法执勤用车0台，特种专业技术用车  台，其他用车0台），设备0台套，专用设备0台套。

7、预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效管理工作开展情况。

为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，我中心从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行等方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》、《部门整体支出绩效评价基础数据表》认真负责、客观公正地开展2017年度部门整体支出绩效自评工作，产出工作效益好。

（2）项目绩效自评结果、重点绩效评价结果。

1、养老保险新系统顺利启动。

2、加大基金征缴力度，超额完成了征缴任务。

3、强化稽核,减少了基金的流失。

4、加强基金管理，确保了基金的安全完整。

5、推进社会化发放，确保了离退休金按时足额发放。

6、做好信访工作，维护社会稳定。

7、扎扎实实，做好了各项中心工作。

（二）部门决算分析。分析本部门决算编制、送审、批复、公开中存在的不足。

本年度我站较好地完成了单位的财务管理、决算组织、编报、审核等事项。

（三）提出改进措施。

1、科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2、完善管理制度，进一步加三、财务管理情况

我站财务管理严格依法依规，做到公开公平公正，在严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度的同时，我站根据单位自身情况结合各项规定编制了《永兴县机关事业养老保险站内部控制手册》，系统阐述了预（决）算、政府采购、国库集中支付、专项资金等管理办法和操作规程。

认真抓好内部审计工作，认真部署，扎扎实实地开展内部审计工作。加强资产管理，进一步落实建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

3、加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

四、名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

永兴县机关事业养老保险站决算公开表.xls