第一部分  永兴县企业养老保险站单位概况

一、主要职能

永兴县企业养老保险站是根据永兴县人民政府《关于增设和加强三个专门机构及人员编制的通知》（永政发（86）103号）成立的全额事业单位。共设有5个办公室，即办公室、财务室、业务室、稽核室、资格认证室、扩面办。

永兴县企业养老保险站是全额拨款事业单位。主要职责：负责宣传、贯彻中央、省、市有关企业养老保险工作的法律法规和方针政策；负责参保单位的社会保险登记、发证、换证，年度审核工作；负责缴费工资基数审核，缴费情况、职工人数、离退休人数、工资总额及财务状况稽核；负责企业基本养老保险基金的征缴和管理；负责管理企业参保人员个人账户；负责办理投保、续保、转入转出、结算、离退休人员和在职职工死亡个人账户余额继承、审核企业职工退休条件和待遇标准等企业养老保险业务；负责全县企业离退休人员基本养老金的发放和社会化管理服务工作；负责编制、汇总、上报全县企业养老保险会计、统计、审计等各类报表等。

二、部门决算单位构成

永兴县企业养老保险站共设有5个办公室，即办公室、财务室、业务室、稽核室、资格认证室、扩面办。

第二部分  2016年度部门决算表（公开表格附后）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2016年度部门决算情况说明

一、关于永兴县企业养老保险站2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年本年收入161.88 万元，2016年本年支出135.43  万元，年末结余  26.45 万元。2015年本年收入 124.90 万元，本年支出 124.90 万元，年末结余 0 万元。2016年收入比2015年收入增加36.98万元，2016年支出比2015年支出增加10.53万元。

二、关于企业养老保险站2016年度收入决算情况说明

本年收入合计161.88万元，其中基本支出收入139.76万元，项目支出收入22.13万元。基本支出收入占本年收入的86.3%，项目支出占本年收入的13.7%。

三、关于企业养老保险站2016年度支出决算情况说明

本年支出合计135.43万元，其中基本支出117.94万元（人员经费合计96.41万元，公用经费21.53万元），项目支出17.49万元。基本支出占本年支出的87.1%，项目支出占本年支出的12.9%。

四、关于企业养老保险站2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年财政拨款收入161.88万元，财政拨款支出135.43 万元。2015年财政拨款收入 124.90万元，财政拨款支出 124.90 万元。2016年财政拨款收入比2015年财政拨款收入增加36.98万元，财政拨款支出比2015年增加10.53万元。

五、关于企业养老保险站2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2016年一般公共预算财政拨款支出合计135.43万元，2015年一般公共预算财政拨款支出合计124.9万元，2016年一般公共预算财政拨款支出比2015年增加10.53万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2016年一般公共预算财政拨款支出合计135.43万元，其中基本支出117.94万元（人员经费合计96.41万元，公用经费21.53万元），项目支出17.49万元。基本支出占本年支出的87.1%，项目支出占本年支出的12.9%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2016年年初预算支出合计143.29万元，其中基本支出113.29万元（工资福利支出88.18万元，商品和服务支出25.11万元），项目支出30万元。2016年基本支出的决算数比预算数增加4.65万元，主要原因是人员工资调待。其中工资福利决算数比预算数增加8.23万元，公用经费决算数比预算数减少3.58万元。2016年项目支出的决算数比预算数减少12.51万元。

六、关于企业养老保险站2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出中工资福利支出95.66万元，占基本支出的81.1%；对个人和家庭的补助0.75万元，占基本支出的0.6%；商品和服务支出21.53万元，占基本支出的18.3%。

七、关于2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2016 年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.21  万元，支出决算为6.15 万元，完成预算的74.91  %，其中：因公出国（境）费支出决算为  0万元（因公出国组团  0次，因公出国0  人次），完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为 1.54万元（公务用车购置 0 台，保有量  1台），完成预算的 44 %；公务接待费支出决算为 4.6万元（国内公务接待 80 批，共计 558 人；国外公务接待0 批，共计0人），完成预算的97.66  %。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；2016 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015 年减少0.95 万元，下降13.38%，其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算减少1.46 万元，下降48.67 %；公务接待费支出决算增加0.5 万元，增长12.2 %。2016 年度“三公”经费支出决算数小于2015年决算数的主要原因：进一步从严控制“三公”经费开支  。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年公务用车运行维护费1.54万元，公务接待费4.6万元，公务接待批次为80批次，国内公务接待人数558人。

八、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。2016年度机关（或单位）运行经费支出 21.53万元，比2015年增加1.89万元，增长9.62  %。变动主要原因是：人员工资增加。

（二）政府采购支出情况。本部门2016 年度没有政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。截至2016 年12 月31 日，本部门共有车辆1辆，一般公务用车1辆。

（四）预算绩效情况的说明。

2016年本单位严格按照财政局的要求，按时完成了本部门决算编制、送审、批复和公开工作。每年均对上年度决算预算工作进行了绩效自评。

1、实行重点管控，确保“三公”等经费只减不增。一是公务接待取消签单消费，实行定点接待，与公务无关的接待不予报销；严格按标准接待，不允许大吃大喝，不得上高档酒水和菜肴。二是在公务用车运行费用核算到车、实行定点维修、定点加油、一车一卡的基础上，进一步细化内部管理。

2、严格审核审批，严控经费支出。一是严格审核原始单据，要求发票合法合规，相关资料真实完整，不符合要求的不予报账。二是严格审核经费来源，根据部门预算安排和资金使用进度，核实每笔报账申请的经费来源，无预算的支出不予报账。三是严格审核各项制度执行情况，没有按规定及程序审批的不予报账；超出包干经费、预算限额的不予报账。

3、通过狠抓制度建设、建立长效机制、强化审核审批，2016年“三公”支出节约成效明显。2016年我单位“三公”经费总预算8.21万元，实际支出了6.15万元，实际支出较年初预算节约了2.06万元，节约率达到25.09%。

九、部门决算分析。我单位在编制部门决算时存在重数据编制，轻财务分析的现象，对决算报表数据的深入分析和科学利用不够，以后要加强对财务人员培训，加强报表分析，促进财务数据在单位管理中的应用。

十、提出改进措施。下一年度，我单位将更加严格审核决算编制数据，确保所有的报表及填报说明附表数据的完整；根据决算情况科学编制预算，提高年初预算编制准确率；按时按质完成决算的送审、批复及公开工作。

第四部分  名词解释

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

3.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

4.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

5.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

6.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

7.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

8.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

9.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

永兴县企业养老保险站2016年部门决算公开表.xls