一、永兴县烈士陵园管理所概况

（一）主要职责

永兴县烈士陵园管理所是事业单位，主要职能是纪念先烈，教育人民，负责烈士陵园维护，包括环境美化，陵园管理，革命烈士纪念活动的组织.

（二）部门决算单位构成

本单位无二级机构

人员情况:2017年未单位编制人数4人，比上年增加或减少0人；年未在职人员实有人数4人，比上年增加或减少0人。年未在职人员没有变化。

二、2017年度部门决公开决算表（公开表格附后）

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、预算执行情况分析

（一）部门决算的基本情况

1、年度收支决算情况

2017年度本年收入51.23万元，其中：财政拨款收入51.23万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

2017年度支出合计44.87万元，其中：基本支出31.88万元；项目支出12.99万元；上缴上级支出0万元，经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

一般公共预算财政拨年度款支出情况

①基本支出：2017年度财政拨款基本支出31.88万元，其中：人员经费30.84万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；公用经费1.04万元，主要包括：（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

②项目支出：

陵园维护经费和公祭经费共支出12.99万元。

3、年度“三公”经费决算情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，其中：因公出国（境）费支出决算为  万元（因公出国组团  次，因公出国 人次），完成预算的  %；公务用车购置及运行费支出决算为万元（公务用车购置  台，保有量 台），完成预算的  %；公务接待费支出决算为0万元（公务接待0 批，共计0人,完成预算的 0%。2017 年度“三公”经费支出决算数小的主要原因：···节约开支；2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016 年减少0万元，下降0 %，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）  万元，增长（下降）  %；公务用车购置及运行费支出决算减少0 万元，降低0%；公务接待费支出决算减少0万元，降低0 %。

4、年度机关运行经费决算情况

2017年度机关运行经费支出1.04万元，比2016年减少1.5万元，下降59.08%。变动主要原因是：······节约开支。

5、年度政府采购支出决算情况。无。

6、国有资产占用情况。房屋680平方米（其中办公用房30平方米，业务用房520平方米，其他用房130平方米），车辆0台（其中一般公务用车0台，一般执法执勤用车 0 台，特种专业技术用车0  台，其他用车 0  台），电脑3台，打印机2台，无其他专用设备。

7、预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效管理工作开展情况。

为全面推进预算绩效管理工作，不断深化预算管理改革，加强预算绩效制度建设，根据《预算法》等有关规定，在2017年部门预算编制时，我单位结合实际制定预算绩效目标，并按目标要求组织实施，进一步提高预算资金使用效益。今年按照有关文件要求，我局成立了绩效评价工作领导小组，通过自评方式，对专项资金和部门整体支出进行绩效评价，形成了评价结论。

（2）项目绩效自评结果、重点绩效评价结果为优秀

(二）部门决算分析

我单位认真贯彻落实中央、省委和省政府、市委市政府和县委、县政府关于加强财务管理、严格控制“三公”经费、厉行节约等有关文件精神，完善修订了厉行节约、借款、报销、采购、会议、合同管理、预算管理、收入管理、支出管理、资产管理等内部管理制度，并严格按照上述规定执行。在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度，严格执行预算批复的用途使用资金，资金拨付有完整的审批程序和手续。同时，根据县财政要求，准时在我县政务网上对预算和“三公”经费预算进行了公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

存在问题：一是对决算编制软件性能的使用掌握不够。二是信息公开专业化和规范化有待进一步加强。

提出改进措施：一是加强学习和培训，不断提高决算编报工作质量。二是提高思想认识，努力规范工作流程，按照“公开为原则，不公开为例外”的总体要求，及时公开。

四、名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年度永兴县烈士陵园决算公开表.xls