一、项目基本情况

（一）项目概况

根据《永兴县农村五保供养工作实施办法的通知》永政办发〔2010〕5号、《关于进一步加强全市农村敬老院建设和管理工作的通知》（郴政办发〔2015〕11号）、2014年郴州市政府常务会议纪要（第26期）、2015年永兴县政府常务会议纪要（第22期）、《关于将全县农村敬老院纳入事业单位管理的通知》永编发〔2011〕20号文件精神实施该项目。县民政局具体负责“乡镇敬老院”项目实施和管理，制定工作规划，建立健全制度；负责预算编制，提供低保户名单给县财政，并做好相关协调工作；县财政局社保股设立资金专户，专户储存、专账管理、专款专用；负责本级财政资金预算、资金拨付和监管工作。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标：指导和管理乡镇敬老院建设，改善农村集中供养条件，发展农村养老事业。落实敬老院和五保之家等特困供养机构的办公费、老人日用品、工作人员的工资及保险、机构责任险，让供养老人感受到国家的温暖，促进社会和谐进步。

2.项目绩效阶段性目标: 按上级政策和年度绩效目标要求, 保障敬老院和五保之家等特困供养机构的日常运转, 改善敬老院养老条件，扩大收养能力。

二、项目单位绩效报告情况

2018年全县特困供养机构人员经费补助标准1750元/年/人, 公用经费补助标准2500元/年/人。公用经费补助人数900人，人员编制119人。全年预算492.26万元，发放423.72万元。

三、绩效评价工作情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析。县民政局对预算的“特困供养机构经费”足额及时拨付发放到位。

2.项目资金使用情况分析。“特困供养机构经费”全部用于全县乡镇敬老院。

3.项目资金管理情况分析。县民政局设立专户，实行专户储存、专账管理；资金使用规范。

（二）项目实施情况分析

1.项目组织情况分析。一是组织机构健全。全县乡镇敬老院工作具体由县民政局负责，涉及县救灾股、各乡镇民政办。二是实施依据完善。主要执行文件有《永兴县农村五保供养工作实施办法的通知》永政办发〔2010〕5号、《关于进一步加强全市农村敬老院建设和管理工作的通知》（郴政办发〔2015〕11号）、2014年郴州市政府常务会议纪要（第26期）、2015年永兴县政府常务会议纪要（第22期）、《关于将全县农村敬老院纳入事业单位管理的通知》永编发〔2011〕20号文件。

2.项目管理情况分析。项目管理规范，实施程序到位。由县民政局提出预算，县财政局进行审核，县财政局审核拨款。

（三）项目绩效情况分析

1.项目经济性分析

项目成本（预算）使用合理，无超支。

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度。按时足额发放。

（2）项目完成质量。按政策和绩效目标，共拨付资金423.72万元。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度。及时足额拨付了特困供养机构经费。及时发放率100%；群众满意率98%。

（2）项目实施对经济和社会的影响。改善了特困供养机构的养老条件，扩大了收养能力，保障了供养人员的基本生活问题，促进了社会公平正义与和谐进步。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该项目做到了管理规范，程序到位，群众满意，社会反响好，取得了巨大的社会效益，维护的社会的稳定。项目评价优。

五、绩效评价结果应用建议

根据绩效评价结果，认为该项目利国利民，其存在意义重大，应当全额纳入年度预算并考虑必要工作经费。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

县民政局、县财政局精诚合作，相辅相成，共同做好全额资助乡镇敬老院工作。操作程序科学规范，资金到位及时无误，服务周到，群众满意。建议：继续实施项目，县财政加大资金投入，严格管理，确保预算，改善收养条件，扩大收养能力，促进全县养老事业的全面提升，适应社会老年化进程。永兴县民政局2018年度特困供养机构经费项目支出绩效目标自评表.doc