永兴县财政局2016年度部门整体支出绩效评价报告
永兴县财政局2016年度部门整体支出
绩效评价报告
根据《永兴县财政局关于做好2016年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函[2016]346号）文件精神，我局对2016年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。2016年度我局部门整体支出绩效自评等分97分，现将有关情况报告如下：
一、部门概况
(一)主要职责。
根据《永兴县财政局主要职责内设机构和人员编制规定》（永政办发[2015]35号）设立永兴县财政局为县人民政府工作机构, 主要职责：
1.组织贯彻执行国家财税方针政策；拟定和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻落实有关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的谈判并签订有关协议、协定。
3.承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金和行政事业性收费，管理财政票据，编制政府性基金预决算草案；制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。研究制定县级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，审核、申报地方税收的减免事项。
7.负责县属行政企事业单位国有资产的管理，负责制定全县行政事业国有资产资源管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产和需要全县统一规定的开支标准及支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；代表政府履行出资人职责，负责国有资产资源收益征缴，制定国有资本经营预算制度和办法，审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。
8.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
9.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障基金预算草案。
10.贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域对外交流与合作的具体工作。
11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家会计制度和省会计行政法规规章，指导和监督注册会计师和注册会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
12.负责对各乡镇、开发区财政工作进行业务指导，监督检查各乡镇、开发区和县级各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
13.负责全县财源建设项目规划制定，项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建设财政专项资金投放项目库。
14.承办县人民政府交办的其他事项。
（二）部门组织机构及人员情况。
1.部门组织机构情况
我局内设股室17个，分别为办公室、综合股、税政法规与行政审批股、县财政监督检查股（县财政稽查办公室）、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、会计股、信息管理股、绩效管理股、人事股；7个正股级公益一类事业单位、3个局属副科级公益一类事业单位、1个归口管理的正科级公益一类事业单位、18个派出机构。
2. 人员配置情况
2016年财政局机关在职人员编制为166名，在职人员155人，退休人员数38人。2016年财政局有公务用车13台。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）预算配置
截止2016年12月31日县编办核定我局编制166名，在职人数为155人，在职人员控制率为93.37%。
2016年度“三公经费”预算为93.11万元，2015年度“三公经费”预算为97.77万元，“三公经费”预算数变动率为-95.23%。
（二）预算执行
根据《永兴县财政局关于批复2016年度部门预算的通知》批复给我局2016年预算数为：总收支预算1448.7万元，上年结转40万元，年底结余0万元,预算完成率为100%。
2016年我局没有新建楼堂馆所，无新建楼堂馆所投资概算。
2016 年度“三公”经费支出为58.9万元，较2015年的76.4万元减少了17.5万元。其中：公务接待费支出为16.14万元，较纪委和财政局下达的45.27万元公务费接待指标少了29.13万元，没有违反规定。2016年度公务用车维护费用为42.77万元，较2015 年度公务用车维修费减少1.97万元， 2016 年度“三公”经费支出决算数小于2015年的主要原因：一是公务用车维护费减少，二是控制了公务接待费。
（三）预算管理
公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出，2016年公用经费实际支出为258.27万元，年初预算安排公用经费总额为262.77万元，公用经费控制率为98.29%。
2016年“三公经费”实际支出数为58.9万元，“三公经费”预算安排数为93.11万元，“三公经费”控制率为63.26%。
2016年实际政府采购金额为65.4万元，政府采购预算数为66万元，政府采购执行率为99.09%。
通过内部控制制度建设，制度管理深入人心，财务管理工作稳步提升，各项规定进一步细化，管理措施落实有效，提高了管理效能，节支效果显著。
资金使用严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，资金的使用执行了完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
2016年6月16日，我局在永兴门户网上公开了2016年部门预算和“三公”经费预算，财务基础数据信息和会计信息资料做到了真实、完整。
（四）履职情况
2016年全局广大干部职工坚持以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实中央、省、市和县委、县政府的重大决策部署，克服经济下行压力加大和财政收入增速放缓的困难，县财政部门按照中央、省、市和县委、县政府的决策部署，谋发展、促改革，继续保持了全县财政平稳运行的良好态势，有力促进了全县经济社会持续健康发展，在深入推进财税改革，稳定经济增长，推行减税降费，保障改善民生，加大强农惠农力度，实施农业可持续发展战略，提高财政管理水平等方面都取得了新的成绩。
行政效能方面，我局切实提高行政效率，降低行政成本。进一步精简文件数量，提高文件质量。规范行文程序，严格行文规则，控制文件规格。减少会议数量，压缩会议时间。控制会议规模，创新会议形式。节约会议成本，严肃会议纪律。
社会公众满意度方面，2016年，我局各项工作都取得了新的成绩，得到了县委、县政府的充分肯定，也得到了社会各界的普遍好评。据统计，去年全局各股室、单位共获得省、市、县有关部门表彰奖励，29人次因为工作成绩优秀年度考核受到县人民政府表彰。
三、改进的措施和建议
通过前述对我局整体支出情况的分析及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
（一）细化预算编制工作
进一步加强局内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
（二）加强预算执行管理
遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。
（三）保障预算执行进度
加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。
（四）进一步压缩“三公”经费支出
控制“三公”经费的规模和比例，严格“三公”经费支出的审核审批流程，进一步加强“三公”经费的管理。
附表1：永兴县财政局部门整体支出绩效评价基础数据表
附表2：永兴县财政局2016年部门整体支出绩效评价指标表
