永兴县第一中学2017年部门整体支出绩效评价报告
永兴县第一中学2017年部门整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）主要职能
实施高中学历教育，促进基础教育发展。
（二）部门决算单位构成
县一中设有办公室、教务处、政教处、总务处、教研室、体艺处、督导室、工会。
二、2017年度部门决算表（公开表格附后）
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）
7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
三、2017年度部门决算情况说明
（一）2017年度收入支出决算情况说明
上年结余0万元，本年收入4136.21万元（其中财政拨款收入3056.14万元），本年支出3877.03万元（其中财政拨款支出2796.96万元），年末结余259.18万元。
本年一般公共预算财政拨款支出2796.96万元，其中，基本支出2796.96万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
（二）2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出2796.96万元，其中，工资福利支出2370.71万元，占85%；对个人和家庭的补助13万元，占0.1%；商品和服务支出413.25万元，占14.9%。
（三）2017年度“三公”经费决算情况
2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国 0 人次），完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0万元（公务用车购置0台，保有量 1 台），完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元（国内公务接待批次0批，共计接待0人次；国外公务接待0批，共计0人次），完成预算的0%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：根据预算批复和厉行节约规定,强化管理，严格控制接待标准，规范公务接待活动，加强公务用车管理；2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016 年减少0万元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。2017 年度“三公”经费支出决算数小于2016年决算数的主要原因：严格执行厉行节约规定，加强公车使用及运行费用管理，从严控制公务接待.
（四）其他重要事项
1.机关运行经费支出情况。2017年度运行经费支出406.5万元，比2016年减少0.5万元，下降0.1%。
2.政府采购支出情况。2017年购置办公用空调、班班通、学生课桌、电脑、打印机、蓄电池、办公家俱等，共计13.79万元。
3.国有资产占用情况。截至2017年12月31日，本单位共有公务车辆一辆，没有单价50万元以上的通用设备，也没有单价100万元以上的专用设备。
4.预算绩效管理工作开展情况。认真贯彻落实中央、省委和省政府、市委市政府和县委、县政府关于加强财务管理、严格控制“三公”经费、厉行节约等有关文件精神，完善修订了厉行节约、借款、报销、采购、会议、合同管理、预算管理、收入管理、支出管理、资产管理等内部管理制度，并严格按照上述规定执行。在资金使用上，我校严格遵守各项财经法规和财务管理制度，严格执行预算批复的用途使用资金，资金拨付有完整的审批程序和手续。同时，根据县财政要求，准时在我县政务网上对预算和“三公”经费预算进行了公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整。
5.部门决算分析
一是对决算编制软件性能的使用掌握不够。二是信息公开专业化和规范化有待进一步加强。
6.提出改进措施
一是加强学习和培训，不断提高决算编报工作质量。二是提高思想认识，努力规范工作流程，按照“公开为原则，不公开为例外”的总体要求，及时公开。
四、名词解释
（一）收入科目
财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。
（二）支出科目（按功能科目分类）
一般公共服务支出（201类）：是指政府提供一般公共服务的支出。
（三）支出科目（按经济科目分类）
1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（四）“三公”经费科目
1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。
3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。
（五）学校运行经费
为保障事业单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
