永兴三中2016年度部门整体支出绩效评价报告
永兴三中
2016年度部门整体支出绩效评价报告
根据《永兴县财政局关于做好2016年度财政支出绩效评价工作的通知》（永财绩函[2016]346号）文件精神，我局对2016年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。2016年度我局部门整体支出绩效自评等分96分，现将有关情况报告如下：
一、主要职责
1、实施九年义务教育和高中学历教育。
2、教书育人。
二、部门决算单位构成
内设：教务处、总务处、政教处、团委、工会、办公室、教研室。
三、2016年收支情况
上年结余 303.4万元，本年收入1576.42万元（其中财政拨款收入970.45万元），本年支出1668.15万元（其中财政拨款支出758.78万元），年末结余211.67万元。
四、2016年度部门决算表（公开表格附后）
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济科目分类）
7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
五、年度“三公”经费决算情况。
2016 年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.85万元，支出决算为2.98万元，完成预算的77.4%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次），完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为2.00万元（公务用车购置0台，保有量0台），完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.98万元（国内公务接待32批，共计246人；国外公务接待0批，共计0人），完成预算的41.7%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格遵照“三公”经费有关文件精神，节省节俭；2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减小2.02万元，降低40.4%，其中：因公出国（境）费支出决算减小0万元，降低0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.4万元，降低16.6%；公务接待费支出决算减小1.62万元，降低62.3%。2016 年度“三公”经费支出决算数小于2015年决算数的主要原因：严格遵照“三公”经费有关文件精神，节省节俭。
六、年度机关运行经费决算情况。2016年度机关（或单位）运行经费支出758.78万元，比2015年增加199.45万元，增加25.85%。变动主要原因是：师生人数比以往有所增加。
七、年度政府采购支出决算情况。
本年政府采购预算83.91万元，本年实际政府采购9.56万元(学校宣传牌25块3.93万元，垃圾桶23个1万元，校园路灯20盏4万元，蒸饭柜2个0.63万元)。
八、预算绩效管理工作开展情况。
2015年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控；三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查。
九、部门决算分析。
1、相关报表与数据在衔接上可能存在偏差。.
2、会计基础工作可进一步强化。
十、提出改进措施。重点是在下一年度的部门预算执行、决算中进行完成。
在会计工作中,首先要明确领导的责任意识，建立责任机制，从部门领导开始就要强化经济职责，强调会计经济数据的真实性，完整性和合法性。要按照“决算比照预算”的原则积极推进部门决算公开工作；要加大收支及“三公”经费公开力度；要主动解疑释惑，跟踪舆情反应，加强宣传引导，发挥决算公开的正面效应。
加强财会人员的建设，提高财会人员的素质就是财会活动中要一直强调的工作，在决算报表编制中更是如此。
要定期组织培训，聘请专家教授来对会计人员进行讲座，切实提高会计人员水平。挑选懂财务及掌握单位经济运行情况的人参与决算报表的编制，确保基础财务数据准确。减少报表填报的技术性差错。年终做好清产核资工作，核实好实际资产情况和报表中的列示，详实编制的审核监督检查。
十一、名词解释
（一）收入科目
财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。
（二）支出科目（按功能科目分类）
一般公共服务支出（201类）：是指政府提供一般公共服务的支出。
（三）支出科目（按经济科目分类）
1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（四）“三公”经费科目
1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。
3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。
4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。
（五）机关运行经费
为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
