永兴县幼儿园2018年度部门整体支出绩效自评报告
根据《永兴县财政局关于做好 2018年度财政支出绩效评价工作的通知》相关文件精神，我园从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展2018年度部门整体支出绩效自评工作，自评综合得分89分，现将相关情况报告如下：
一、部门情况主要职责职能。
从事幼儿保育和教育工作，对3-6岁学龄前儿童实施体、智、德、美、劳诸方面发展的教育及保育，促进其身心健康发展。
二、部门决算单位构成
永兴县幼儿园由总园和碧水分园两个园所构成。
三、部门整体支出情况
2018年我园收入693.17万元，实际支出630.23万元，结余62.95万元，预算执行率90%。其中基本支出483.35万元，项目支出146.88万元。
按科目分类工资福利支出516.37万元，商品服务支出54.82万元，对个人与家庭补助支出7.22万元，资本性支出51.82万元
“三公”经费支出0.4万元，其中：公务用车购置和维护经费0万元，公务接待费0.4万元，因公出国经费0万元。
四、财务管理情况
我园财务管理严格依法依规，做到公开公平公正，在严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度的同时，我局根据单位自身情况制定了相关财务制度。
认真抓好内部审计工作，认真部署，扎扎实实地开展内部审计工作。
五、绩效评价工作情况
根据《永兴县财政局关于做好 2018年度财政支出绩效评价工作的通知》相关文件，召开了专题会议，制定了工作计划，组织开展绩效评价工作。
六、存在问题与建议
（一）基本支出经费保障水平偏低。
综合近几年我园批复预算看，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行。从决算情况看，基本支出比重比较大。
（二）科学合理编制预算，严格执行预算
加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
（三）完善管理制度，进一步加强资产管理
进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本单位“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账、账实相符。
（四）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训
加强新《预算法》《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
