2016年永兴县环卫所清扫保洁服务外包财政支出绩效报告
县财政局：
根据县财政局有关文件要求，我所认真开展了县财政安排的清扫保洁外包专项资金绩效评价工作，现将有关情况汇报如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
1、永兴县城区主要街道及小街小巷、城中村等清扫保洁服务项目,清扫保洁服务总面积237.65万㎡,本项目因各种原因2016年1月没有招投标成功，因此由前两家原有的公司仁仁洁清洁有限公司、湖南天使保洁公司延期继续承包做，过渡阶段的时间为：从2016年1月1日起至2016年4月10日止，承包款为220.69万元(其中环卫工人增补工资、春节加班费等据实拨付 )2016年4月11日起由城北标段深圳龙吉顺公司、城南标段启迪桑德环境公司承包，承包款为每年承包款为人民币909.74万元，2016年4月11日至12月承包款为646.2万元（其中养老保险据实拨付），承包款由承包公司出具永兴县境内正式税务发票后采取银行转账方式支付，承包合同期限为三年，即从2016年4月11日至2019年4月10日止。因此2016年1月至12月份的总承包款为866.89万元。
2、项目实施依据：①、县人民政府2012年第7次常务会议纪要（2012年10月13日）；②、永兴县城区主要街道及小街小巷清扫保洁服务竞争性谈判采购文件；③、永兴县城北标段主要街道及小街小巷、城中村等清扫保洁项目政府采购合同书、永兴县城南标段主要街道及小街小巷、城中村等清扫保洁项目政府采购合同书。
3项目实施目的：本专项旨在贯彻落实县委、县政府对城市提质要求，实现城市精细化管理，全面提升城市环境卫生质量，进一步为城区广大市民营造一个干净、舒适的工作和生活环境，努力实现创建国家卫生城市的目标。
（二）项目绩效目标
1.项目绩效总目标: 实行环卫清扫保洁作业市场化、公司化、专业化运作，努力实现创建国家卫生城市的目标。
2.项目绩效阶段性目标: 本项目2016年清扫保洁服务项目承包款为人民币866.89万元，项目必须按投标文件要求合理配满配足管理及清扫保洁人员（其中每天在承包范围内上班的保洁人员不得低于386人），严格执行“五无五净”的标准，根据永兴县环境卫生考评细则对保洁公司工作实行考评，确保城区干净整洁。
二、项目单位绩效报告情况
本专项2016年清扫保洁服务项目承包款为人民币866.89万元，2016年1--12月计划到位资金866.89万元，实际到位资金866.89万元，2016年实际支付四家公司866.89万元，本项目严格按投标文件要求合理配满配足管理及清扫保洁人员（其中每天在承包范围内上班的保洁人员均超过386人），我所相应制定了永兴县主要街道及小街小巷、城中村清扫保洁市场化运作实施方案，永兴县环境卫生管理所清扫保洁稽查考核人员的管理方案，成立了以所长为组长的清扫保洁稽查考核小组，稽查考核人员严格执行“五无五净”的标准，根据永兴县环境卫生考评细则对城南启迪环境资源股份有限公司、城北深圳市龙吉顺实业发展有限公司两家公司清扫保洁服务项目实行考评，确保了城区环境卫生干净整洁。
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。评价永兴县城区清扫保洁服务外包项目存在的必要性、项目管理是否规范、项目绩效是否突出，从而为项目决策提供依据，进一步规范项目管理，提高清扫保洁服务外包承包资金使用绩效。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1、绩效评价原则：定量与定性分析相结合的原则；真实性、科学性、规范性原则。
2、项目资金评价指标：采用《2016年度清扫保洁外包项目资金绩效评价指标》。
3、项目评价方法：目标效益分析法和公众评判法。
（三）绩效评价工作过程
1、前期准备。县环卫所填报了《2016年度专项资金预算绩效目标申报表》。由县财政局绩效评价股牵头，召集县环卫所工作人员多次召开会议研究清扫保洁服务外包专项资金绩效评价具体事项。明确了清扫保洁外包项目资金绩效目标和清扫保洁外包项目资金绩效评价指标。2、组织实施。县环卫所依法履行监督考核职能，进行自评；县财政局经济建设股对数据进行核对认定，进行初评。3、分析评价。考虑到年终召开县绩效评价工作小组会议，通过政策文件、基础数据、资金使用效益和问卷调查分析等多种信息进行分析评价，最后撰写出绩效评价报告。
四、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1.项目资金到位情况分析
2016年1--12月计划到位资金866.89万元，实到位资金为866.89万元。
2.项目资金使用情况分析
2016年共支付仁仁洁清洁有限公司永兴分公司、湖南天使保洁服务公司、城南标段启迪桑德环境公司、城北标段深圳龙吉顺公司清扫保洁服务款为人民866.89万元，（其中有养老保险38.89万元据实拨付的）
3.项目资金管理情况分析
本项目资金管理实行专账管理，项目资金实行承包款由承包公司出具永兴县境内正式税务发票后采取银行转账方式支付，实行专款专用。
（二）项目实施情况分析
1.项目组织情况分析
一是组织机构健全。清扫保洁服务外包工作具体由县环卫所财务室、稽查考核队负责，财务室2人，清扫保洁稽查考核工作人员18人。二是实施依据完善。县人民政府2012年第7次常务会议纪要（2012年10月13日）明确了县城区环卫清扫保洁服务外包采取公开招标模式；县环卫所委托湖南材信招标代理有限公司制定了永兴县城区主要街道及小街小巷清扫保洁服务竞争性谈判采购文件；县环卫所与中标单位株洲宏利德清洁有限公司签订了永兴县城区主要街道及小街小巷、城中村等清扫保洁项目承包合同书。三是实施程序规范。制定了《永兴县环卫所清扫保洁外包项目资金管理办法》，规范了项目资金支付流程。
2.项目管理情况分析
清扫保洁服务外包项目资金采取县环卫所、县财政局联合监管的办法，对存在的问题要求限期整改到位。档案管理完整规范，数据全部实行信息化处理。
（三）项目绩效情况分析
1、项目经济性分析
项目成本（预算）使用合理，无超支。
2、项目的效率性分析
（1）项目的实施进度。2016年1-12月清扫保洁服务外包项目资金866.89万元都已到位。
（2）项目完成质量。本项目严格按投标文件要求合理配满配足管理及清扫保洁人员（其中每天在承包范围内上班的保洁人员均超过386人），永兴县环境卫生管理所清扫保洁稽查考核人员严格执行“五无五净”的标准，市容环境卫生达到了预期效果，确保了城区环境卫生干净整洁。
3、项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度。项目目标实现，建立起了资金来源稳定、管理运行规范、效果明显，能够为城区市民提供方便、快捷的清扫保洁服务制度。
（2）项目实施对经济和社会的影响。通过项目实施实现了城市精细化管理，全面提升了城市环境卫生质量，进一步为城区广大市民营造了一个干净、舒适的工作和生活环境。
五、综合评价情况及评价结论
（一）综合评价情况
项目管理做到了管理规范，操作阳光透明，运行有序高效，服务态度优质，群众满意度高，确保了城区卫生干净整洁。
在项目管理上，通过逐步规范申报审批支付程序，确保了清扫保洁工作高效运转。
在资金管理上，严格按照规定，实行专账管理，确保了清扫保洁外包资金及时支付到位。
（二）评价结论
2016年度清扫保洁外包专项资金，达到了绩效目标要求，确保了城区环境卫生干净整洁。
项目管理规范，资金管理安全，资金拨付及时到位，社会效益比较显著，群众满意率高。
六、绩效评价结果应用建议
1、根据绩效评价结果，清扫保洁外包项目实行了环卫清扫保洁作业市场化、公司化、专业化运作，进一步提升了城市品位，是件有利于广大市民的大好事，该项工作应当继续深化开展。
2、建议上级财政及有关部门进一步提高清扫保洁职工工资待遇，保持保洁员工队伍稳定。
七、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验
在实施清扫保洁服务外包工作过程中，我们严格规范财务和稽查考核制度，建立起了一套完善的申报审批监督管理工作制度，形成了严格、科学、高效的运行机制。一是科学制定标准。根据在深入调研、广泛论证的基础上，确定符合实际的永兴县环境卫生考评细则并加以实施。二是严格审批程序。本项目资金审批严格依据株洲宏利德清洁有限公司永兴分公司工资发放情况、养老保险、工伤保险购买情况支付项目资金。通过严格规范的工作程序，确保资金专款专用。三是规范资金运行。每月环卫所提出用款申请，财政核拨，通过专账管理，确保资金及时足额到位。
(二）存在的问题
由于职工工资待遇偏低，1030元/人.月，导致公司职工老龄化很严重，老龄职工又无法购买工伤保险，安全事故频发，安全隐患多，安全风险较大。
（三）意见和建议
1、公司工资待遇偏低，员工队伍极不稳定，建议财政等上级部门在2017年度保洁员工资预算上给予提高，进一步提高清扫保洁职工工资待遇，稳定保洁员工队伍。
2、本专项旨在实现城市精细化管理，全面提升城市环境卫生质量，进一步为城区广大市民营造一个干净、舒适的工作和生活环境，建议将稽查考核扣除的违约金作为城南启迪环境资源股份有限公司、城北深圳市龙吉顺实业发展有限公司两家公司清扫保洁员工评先评优奖励基金。
