一、项目支出基本情况

　　（一）项目支出概况

　　根据《永兴县人民政府办公室关于印发〈永兴县2022年烤烟生产收购工作方案〉的通知》精神，科学优化布局、继续推进现代烟草农业建设和引导培育新型种植主体及服务主体，逐步完善基础设施，保证烤烟种植面积、收购任务、税收任务的落实，实现烟农增收、财政增税、企业增效，促进全县烤烟产业持续稳定健康发展。按照年初财政项目预算资金使用。年初预算项目资金863.25万元，实际到位项目资金：747.08万元，到位 86.54 %。其中烟叶保量提质奖406.1万元、烟叶合作社技术指导奖46.5万元、更换漂浮盘19.9万元、烟叶税分成87.75万元、村级烤烟生产目标管理奖66.83万元、现代烟草农业建设基金120万元。

　　（二）项目支出预期目标完成程度。

　　坚持“稳规模、提质量、增效益”的总要求，全县计划种植烤烟4.45万亩，收购烟叶10.9万担，实现烟叶税3477万元的工作目标。全县共收购烟叶11.14万担，同比去年增收2.64万担；实现烟叶税收4106万元，同比去年增收1232.4万元；均价达1819元/担（含补贴），同比去年提高106元/担；实现烟农总收入2.03亿，同比去年增收0.57亿元。烟农总收入和烟叶税财政收入均超过去年。

　　（三）项目资金管理使用情况。

　　一是烤烟产业项目经县农业产业工作领导小组会议研究后，上报县委、县政府主要领导同意，确定了烤烟生产发展项目与资金，全部纳入县级财政预算安排。二是严格按照县财政项目资金和财务管理的相关要求，实行由财政审核支付程序管理。项目资金由县级领导批示，经办财务领导小组审核，实行专款专用，杜绝挤占、截留、挪用项目资金现象，使资金的管理使用制度化、规范化、科学化，提升资金使用效益。三是为推进项目有序、有效开展，由县农业产业工作领导小组统一领导，实行烤烟生产包片负责联系制。县烟叶基础办主要负责烟基项目相关手续办理和基础资料的收集整理、组织呈报、网上招投标，加强与相关部门之间工作的及时沟通协调，确保项目顺利开展，烟叶基础设施更加促步完善。烤烟生产技术服务股主要负责烤烟生产技术服务，统一推行科学耕作理念，开展了机械翻耕、集中育苗供苗、配送烟用物资、科学烘烤、散烟分级等工作，专业化技术服务水平日趋规范主要包括：项目支出资金组织管理机构；专项资金管理制度建设，项目资金投向结构合理性，资金拨付及时性等，项目管理制度健全性，项目申报、评审、立项、监督管理、验收等各个阶段的组织实施规范性等。

　　二、绩效评价工作情况

　　年初按照市、县相关文件，结合共性与个性，制订了详细的烤烟发展资金评价指标体系;是对全县烤烟产业年度目标落实情况和完成程度、奖金投入及使用和投入产出效益等进行综合性考核与评价的工作。

　　在项目实施中，由于工作职责明确，技术指导到位，许多情况都能跟踪促进，遇到小问题能及时协调处理、碰到较大困难能及时召集相关部门人员召开现场会议研究解决，有效地推进项目建设进度和保证项目质量。能较好地落实好各项烤烟生产收购任务，保障了农民持续增收，充分发挥了烤烟产业的三赢效果和富民途径。绩效评价自评为优秀。

　　三、项目支出主要绩效

　　1、涉及面广、辐射其他行业

　　整个项目涉及12个种烟乡镇（街道）、114个村、848户烟农，在项目实施中，带动建筑、服务、制造、金融、运输、煤炭、电力、水力、农资等多个行业，解决部分留守农村劳动力的就业，引进外县种烟能手，给当地经济带来新气象，促进经济发展。

　　2、提高效益、实现稳定财源

　　全县实现烟叶税4106万元、总产值18663万元、亩平4084元、户均产值22万元的直接效益，真正实现烟农增收、政府增税的目标。烟叶税成为种烟乡镇的重要财源之一。

　　3、烟稻轮作、保护耕地环境

　　柏林镇金坪片高标准烟田土地整理的实施，对实行烟稻轮作提供了有利的条件，有效保护和优化了当地生态环境和耕地的循环利用，为烤烟产业和其它农业产业的规模化、集约化、机械化打下了良好的基础，深受烟农的好评。

　　4、提升质量、打响烟叶品牌

　　全县共收购烟叶11.14万担，上等烟比例达76.85%，中等烟比例达23.15%，收购均价达1819元/担（含补贴），树立了浓香型优质烟品牌。

　　四、存在的问题

　　1、工作中存在土地集中连片流转难；基础设施项目分散面广、繁杂，有效管护难以跟上、找不到责任感强的管护人，管护资金需求较大；劳动力缺少，并年龄偏大。

　　2、项目预算资金核拨的进度和数量与年初预算计划安排有一些的差距和差额。

　　五、有关建议

　　建议在当前乡村振兴战略的大形势下，加大对烤烟产业支持力度，做大做强我县烤烟产业。